——2017年12月6日在縣十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長  梁克強(qiáng)

 

 

受縣政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2017年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政收支預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)日漸繁重的困難局面，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的依法監(jiān)督下，全縣財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)部署要求和會(huì)議精神，緊緊圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、扶貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)工作，全力推動(dòng)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，圓滿完成了年初確定的收支任務(wù)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況整體良好，實(shí)現(xiàn)了“十三五”發(fā)展的良好延續(xù)。

（一）預(yù)算收支情況

1、全縣預(yù)算收支執(zhí)行情況

財(cái)政收入。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成120,000萬元，預(yù)計(jì)增幅為44.5%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)完成63,628萬元，增長234%，地稅部門預(yù)計(jì)完成40,772萬元，下降12%，主要是營改增政策性原因；財(cái)政部門預(yù)計(jì)完成15,600萬元，下降12%。財(cái)政部門非稅占比為13%。

財(cái)政支出。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成262,157萬元，同比增長9%。

財(cái)政平衡情況。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成120,000萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成129,426萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,400萬元、調(diào)入資金43,270萬元，總收入預(yù)計(jì)完成295,096萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成262,157萬元、上解支出預(yù)計(jì)完成30,939萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年2,000萬元，總支出預(yù)計(jì)完成295,096萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

2、縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

縣本級(jí)財(cái)政收入。預(yù)計(jì)完成75,000萬元，增長37%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)完成33,126萬元，增長221%；地稅部門預(yù)計(jì)完成27,751萬元，下降7%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)完成14,123萬元，下降5%。

縣本級(jí)財(cái)政支出。預(yù)計(jì)完成192,238萬元,與上年基本持平。

重點(diǎn)支出項(xiàng)目完成情況。一般公共服務(wù)支出完成14,130萬元,增長3 %；公共安全支出完成10,293萬元，增長1%；教育支出完成26,522萬元，增長1 %；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成28,112萬元，增長2%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成19,851萬元，與上年持平；農(nóng)林水事務(wù)支出完成43,836萬元，增長5%；財(cái)政投入償還債務(wù)本息支出22,856萬元，比上年增長11%。

縣本級(jí)財(cái)政平衡情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成75,000萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助等收入后，總收入預(yù)計(jì)完成225,177萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成192,238萬元，加上上解支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，總支出預(yù)計(jì)完成225,177萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

3、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金收入預(yù)計(jì)完成27,606萬元，下降34%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入27,180萬元，下降34%。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成23,777萬元，下降47%。收入總計(jì)31,901萬元，其中政府性基金收入27,606萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入1,471萬元、上年結(jié)余2,824萬元；支出總計(jì)31,901萬元，其中政府性基金支出23,777萬元、調(diào)出資金5,000萬元、年終結(jié)余3,124萬元，實(shí)現(xiàn)了基金收支平衡。

4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成14,230萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成12,374萬元。

5、地方政府性債務(wù)情況。年底預(yù)計(jì)政府債務(wù)余額433,694萬元。本年通過發(fā)行地方政府債券置換存量債務(wù)42,947萬元，其中公開發(fā)行債券13,094萬元、定向發(fā)行債券29,853萬元；通過政策性核銷形式化解存量債務(wù)2,439.47萬元。推進(jìn)存量債務(wù)向企業(yè)劃轉(zhuǎn)，向企業(yè)集團(tuán)劃轉(zhuǎn)償債責(zé)任391,284萬元。

（二）2017年財(cái)政主要工作

1、積極增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。在經(jīng)濟(jì)下行和落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策的雙重壓力下，全縣財(cái)稅部門堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為中心，狠抓發(fā)展要素集聚，狠抓稅收征管，狠抓向上爭取資金，全縣財(cái)政收入大幅增長。一是財(cái)政收入總量和質(zhì)量穩(wěn)步提升。按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)政協(xié)調(diào)、稅務(wù)主抓、鄉(xiāng)鎮(zhèn)參與、部門協(xié)作”的思路，強(qiáng)化收入征管。全力推進(jìn)依法治稅、依法管稅，加大稅收稽查力度，清收陳欠稅款，確保稅收及時(shí)、足額入庫。全縣稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達(dá)85%。二是積極爭取資金，壯大縣級(jí)財(cái)力。強(qiáng)化政策研究和工作對(duì)接，積極爭取資金支持，全年?duì)幦∩霞?jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付129426萬元、爭取置換債券轉(zhuǎn)貸資金42947萬元。一般公共預(yù)算收入增幅居全市第一位，做到財(cái)政收入和可用財(cái)力同步增長，提高了財(cái)政保障水平。

2、全力保障工資和改善民生。積極籌措資金，把有限的財(cái)力優(yōu)先用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”。一是全力保障工資性支出。全年行政事業(yè)單位在職和離退休人員工資性支出6億元,企業(yè)和農(nóng)墾離退休工資8億元。二是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生政策。全縣財(cái)政用于教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸?shù)?個(gè)方面的支出達(dá)14.6億元，比上年增長3%，占財(cái)政支出的56%。三是全面實(shí)施機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)并軌。籌資5,096萬元，全面落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)并軌，確保政策平穩(wěn)過渡。

3、推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)。一是深入推進(jìn)預(yù)算編審體系改革。升級(jí)預(yù)算編審軟件，改革完善預(yù)算編審體系，全面編制“四本”預(yù)算，政府收支全部統(tǒng)一納入預(yù)算管理。二是積極推進(jìn)預(yù)決算公開。制定預(yù)算公開實(shí)施意見和實(shí)施細(xì)則，除涉密部門和內(nèi)容外，縣級(jí)全部公開本級(jí)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算。三是著力盤活財(cái)政存量資金。建立統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告機(jī)制，加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理。全縣共清理收回存量資金2,073萬元，統(tǒng)籌平衡用于穩(wěn)增長、惠民生等重點(diǎn)支出。四是切實(shí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。對(duì)政府債務(wù)實(shí)行限額管理和預(yù)算管理，建立“借、用、還”相統(tǒng)一的政府性債務(wù)管理機(jī)制。置換存量債務(wù)42,947萬元，保障了到期債務(wù)及時(shí)償還，進(jìn)一步降低了存量債務(wù)資金成本、優(yōu)化了存量債務(wù)期限結(jié)構(gòu)。 

4、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督體系建設(shè)。一是建立和實(shí)施財(cái)政部門內(nèi)部控制制度，完善資金監(jiān)管程序，強(qiáng)化對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。二是積極開展重點(diǎn)監(jiān)督檢查。加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算。對(duì)預(yù)決算公開以及“三公經(jīng)費(fèi)”、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等執(zhí)行公務(wù)支出進(jìn)行監(jiān)督檢查。三是大力推進(jìn)財(cái)政管理信息化。建立起安全為本、效率優(yōu)先的國庫集中支付電子管理體系，完善了國庫資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控和預(yù)警處置體系，提高了資金運(yùn)行效率和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。四是扎實(shí)抓好審計(jì)整改意見落實(shí)。針對(duì)審計(jì)提出的各項(xiàng)問題，財(cái)政部門認(rèn)真自查和深刻分析原因,著力督促有關(guān)部門深入整改，并在部門預(yù)算編制和執(zhí)行管理中狠抓落實(shí)。

2017年，我縣能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)政收入大幅增長、財(cái)政支出保障及時(shí)、收支穩(wěn)定平衡，主要得益于縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大的依法監(jiān)督，得益于財(cái)稅戰(zhàn)線干部職工的共同努力，得益于上級(jí)主管部門和全縣各鎮(zhèn)各單位的理解支持。再此，我們表示衷心的感謝。

看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前仍然存在一些急需著力解決的矛盾和問題：一是財(cái)政收入雖然增長很快，但穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等支出仍呈剛性增長，收支平衡難度較大；二是政府舉債空間有限與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展融資需求較大的矛盾突出，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。三是鎮(zhèn)級(jí)一般公共預(yù)算收入增長雖然較快，但是各鎮(zhèn)間收入不均衡。四是財(cái)政資金使用效益尚需進(jìn)一步提高。上述問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有力措施，切實(shí)加以解決。

二、2018年財(cái)政預(yù)算（草案）

2018年是全面貫徹黨的十九大精神、建設(shè)國際化中等發(fā)達(dá)城市的關(guān)鍵之年。我們要認(rèn)真落實(shí)好縣委十三屆五次全體（擴(kuò)大）會(huì)議精神，堅(jiān)持圍繞中心，服務(wù)大局，發(fā)揮職能，科學(xué)編制好年度預(yù)算，強(qiáng)化財(cái)稅征管，深化財(cái)政改革，開源節(jié)流，增收節(jié)支，為發(fā)展經(jīng)濟(jì)、改善民生提供強(qiáng)有力的資金支持。

（一）總體思路

堅(jiān)持以一般公共財(cái)政收入增幅適度為原則，強(qiáng)化收入，細(xì)化支出，提高財(cái)政資金使用效益。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量，激活增量，從嚴(yán)控制一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)民生支出。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

（二）預(yù)算安排

1、一般公共預(yù)算安排。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)156,000萬元，增長30%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)84,000萬元，增長32%；地稅部門預(yù)計(jì)50,000萬元，增長23%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)22,000萬元，增長41%。

總收入預(yù)計(jì)274,617萬元，其中一般公共財(cái)政預(yù)算收入156,000萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入44,272萬元、調(diào)入資金72,345萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,000萬元?？鄢辖庵С觥⒀a(bǔ)助下級(jí)支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，可供安排的支出規(guī)模為237,506萬元。全縣一般公共預(yù)算支出安排237,506萬元，增長16%。為收支平衡預(yù)算。

2、縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排。縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)81,000萬元，增長8%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)33,219萬元，與上年持平；地稅部門預(yù)計(jì)28,601萬元，增長3%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)19,180萬元，增長36%。加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助，可供當(dāng)年預(yù)計(jì)支出的資金規(guī)模為182,304萬元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排182,304萬元，增長16%。主要支出項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)支出安排19,077萬元，增長3%；公安支出安排8,297萬元，增長4%；教育支出安排26,436萬元，增長16%；科學(xué)技術(shù)支出安排360萬元，增長8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出安排30,316萬元，增長18%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出安排17,444萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排11,825萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出安排16,207萬元，增長20%；債務(wù)利息支出安排39,361萬元，增長52%。

3、政府性基金預(yù)算安排。全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)40,213萬元，比上年增長46%；政府性基金支出安排39,213萬元，比上年增長65%。全縣基金總收入預(yù)計(jì)43,337萬元，其中政府性基金收入40,213萬元、上年結(jié)余3,124萬元；全縣基金總支出預(yù)計(jì)43,337萬元，其中政府性基金支出39,213萬元、調(diào)出資金2,000萬元、年終結(jié)余2,124萬元。為收支平衡預(yù)算。

4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)15,817萬元，增長11%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出12,998萬元，增長5%。

（三）重點(diǎn)工作

 1、加強(qiáng)征管，夯實(shí)稅基。一是加大綜合治稅力度。進(jìn)一步強(qiáng)化部門職責(zé)，健全完善部門聯(lián)動(dòng)、共同治稅的相關(guān)機(jī)制，加強(qiáng)綜合治稅管理，針對(duì)突出問題加強(qiáng)會(huì)商研究，提升綜合治稅效能。二是抓好目標(biāo)管理。全面落實(shí)財(cái)稅收入目標(biāo)責(zé)任制，做好收入完成情況月度、季度的動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)掌握目標(biāo)完成進(jìn)度，落實(shí)責(zé)任，跟蹤服務(wù)。三是加強(qiáng)稅收征管。進(jìn)一步完善稅收征管體系，強(qiáng)化稅源控管，依法依規(guī)組織征收。不斷發(fā)掘稅源征收增長點(diǎn)，積極拓寬財(cái)政增收渠道。對(duì)重點(diǎn)稅源、主要稅種、重點(diǎn)企業(yè)實(shí)施全方位、高密度、無死角監(jiān)控，堵塞跑冒滴漏，做到應(yīng)收盡收，確保完成全年收入目標(biāo)。

2、扶持企業(yè)發(fā)展，培養(yǎng)壯大財(cái)源，。一是進(jìn)一步優(yōu)化招商引資環(huán)境，促進(jìn)大項(xiàng)目大企業(yè)落戶，積極籌措資金，支持完善配套基礎(chǔ)設(shè)施，為大項(xiàng)目大企業(yè)落戶和產(chǎn)業(yè)集聚提供良好的發(fā)展環(huán)境。二是加大對(duì)重點(diǎn)工程項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)扶持力度，提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，拉長產(chǎn)業(yè)鏈，提高附加值，促進(jìn)企業(yè)升級(jí)、做大做強(qiáng)，壯大工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群。三是發(fā)展壯大服務(wù)業(yè)。推動(dòng)電商產(chǎn)品加工業(yè)形成，建設(shè)電商物流特色小鎮(zhèn)，延伸發(fā)展電商平臺(tái)、物流信息平臺(tái)、線下體驗(yàn)店、物流金融以及多樣化物流服務(wù)。四是挖掘旅游資源，開發(fā)各具特色的旅游景區(qū)，培育特色旅游產(chǎn)品，助力繞陽湖、錦繡花谷、樂活堡歡樂王國、森林公園和民宿旅游業(yè)發(fā)展，培植新的財(cái)政收入增長點(diǎn)。

3、站在國家平臺(tái)，積極爭取政策資金。要圍繞“一帶一路”倡議、東北老工業(yè)基地新一輪振興戰(zhàn)略、沿海經(jīng)濟(jì)帶開發(fā)開放戰(zhàn)略、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)文明建設(shè)等方面，跑部進(jìn)省，對(duì)接聯(lián)系，增進(jìn)感情，包裝項(xiàng)目，尋求支持，最大限度爭取國家和省里的政策性支持扶持資金、補(bǔ)貼補(bǔ)助資金、轉(zhuǎn)移支付資金和債務(wù)化解資金以及保險(xiǎn)基金等，為我所用，補(bǔ)充缺口。
     4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生需求。一是繼續(xù)完善公共財(cái)政政策，及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)補(bǔ)助補(bǔ)貼政策，確保資金撥付使用到位，切實(shí)解決好人民群眾迫切需要解決的問題。二是加大預(yù)算安排和執(zhí)行力度，確保工資、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和法定增長需要。三是進(jìn)一步加大對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、農(nóng)業(yè)、住房保障和民生實(shí)事等公共服務(wù)領(lǐng)域的投入力度，努力提高公共服務(wù)水平，不斷滿足全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和人民群眾的生產(chǎn)、生活需求。

5、加強(qiáng)預(yù)算約束，提升監(jiān)管水平。一是嚴(yán)格預(yù)算編制。貫徹執(zhí)行新《預(yù)算法》，增強(qiáng)預(yù)算管理法制觀念。嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理，降低行政運(yùn)行成本。積極開展預(yù)算評(píng)審論證，提高項(xiàng)目支出預(yù)算的科學(xué)性、合理性。強(qiáng)化績效目標(biāo)管理考核，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用效益。二是加快資金支付進(jìn)度。全面做好預(yù)算執(zhí)行工作，特別是重大項(xiàng)目的支持工作。加快資金審核和支付力度，防止資金滯留專戶，發(fā)揮財(cái)政資金牽動(dòng)性效應(yīng)。三是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省、市要求，規(guī)范資金審批，加強(qiáng)財(cái)政、審計(jì)監(jiān)督，尤其是重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，發(fā)揮國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)管作用，從源頭上預(yù)防和遏制腐敗行為的發(fā)生。

6、嚴(yán)格政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定。重點(diǎn)管理好省政府代理發(fā)行的政府債券，及時(shí)將置換債券額度分解落實(shí)到具體項(xiàng)目中，努力多爭取地方政府債券，做好存量債務(wù)置換工作。穩(wěn)控政府債務(wù)，全面完成化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)，將縣域政府性債務(wù)控制在合理區(qū)間，積極化解存量債務(wù)貼息。

各位代表，當(dāng)前我縣正處在改革和發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期。面對(duì)新形勢(shì)新任務(wù)，財(cái)政部門將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督，穩(wěn)中求進(jìn)，改革創(chuàng)新，履職盡責(zé)，強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)，努力完成全年預(yù)算收支任務(wù)，為建設(shè)國際化中等發(fā)達(dá)城市而努力奮斗！

各位代表：