盤縣政辦發(fā)〔2018〕7號 盤山縣人民政府辦公室印發(fā)關于加強 盤山縣農(nóng)墾集團及其下屬子公司 投資監(jiān)督管理意見的通知
盤縣政辦發(fā)〔2018〕7號
縣政府各相關部門:
經(jīng)縣政府十七屆一次常務會議討論研究同意,現(xiàn)將《關于加強盤山縣農(nóng)墾集團及其下屬子公司投資監(jiān)督管理的意見》印發(fā)給你們,請認真貫徹執(zhí)行。
盤山縣人民政府辦公室
2018年1月15日
關于加強盤山縣農(nóng)墾集團及其下屬子公司
投資監(jiān)督管理的意見
為規(guī)范盤山縣農(nóng)墾集團及其下屬子公司投資行為,有效防范投資風險,提高企業(yè)投資決策的科學性,根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī),參照《遼寧省人民政府辦公廳關于進一步加強省屬國有企業(yè)投資管理的意見》和《遼寧省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》,結(jié)合我縣實際,提出如下意見。
一、適用范圍
(一)本意見適用于由盤山縣國有資產(chǎn)管理局(以下簡稱縣國資局)履行出資人職責及縣國資局委托有關單位監(jiān)管的縣農(nóng)墾集團及其下屬子公司(以下簡稱“企業(yè)”)。
(二)企業(yè)投資行為主要包括:
1.固定資產(chǎn)投資:基本建設、農(nóng)事需求和技術改造等;
2.長期股權(quán)投資:投資設立權(quán)屬企業(yè)、收購兼并、合資合作、對權(quán)屬企業(yè)追加投資等;
3.無形資產(chǎn)投資:購買專利權(quán)、商標權(quán)、土地使用權(quán)、采礦權(quán)等;
4.金融投資:投資商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)、金融衍生品以及證券投資、期貨投資、委托理財?shù)取?/font>
二、基本原則
企業(yè)投資活動應當遵循以下原則:
(一)符合國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策;
(二)符合國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向;
(三)符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃;
(四)突出主業(yè),有利于提高企業(yè)核心競爭能力;
(五)非主業(yè)投資應當符合企業(yè)調(diào)整、改革方向,不影響主業(yè)的發(fā)展;
(六)符合企業(yè)投資決策程序和管理制度;
(七)投資規(guī)模應當與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負債水平和實際籌資能力相適應;
(八)充分進行科學論證,預期投資收益應不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。
三、各方職責
(一)監(jiān)管部門職責。監(jiān)管部門包括縣國資局、受委托監(jiān)管部門,對企業(yè)投資行為依法履行下列職責:
1.督促、指導企業(yè)建立健全投資決策機制和管理制度;
2.對企業(yè)投資項目進行分類監(jiān)管;
3.布置企業(yè)開展年度投資計劃編制及年度投資完成情況分析報告編報工作;
4.對企業(yè)投資項目實施監(jiān)督檢查;
5.其他有關投資監(jiān)管的法定職責。
(二)企業(yè)職責。企業(yè)在投資活動中應履行下列職責:
1.企業(yè)在投資活動中,應當嚴格執(zhí)行法律、法規(guī)、規(guī)章以及本意見的規(guī)定。企業(yè)應根據(jù)本意見制定適用于本企業(yè)及下屬子企業(yè)的投資管理制度,規(guī)范投資決策程序,明確下屬子企業(yè)的投資權(quán)限,強化對下屬子企業(yè)投資活動的管理;并視情況需要要求下屬子企業(yè)制訂相應的投資管理具體規(guī)定。企業(yè)制定的投資管理制度應報監(jiān)管部門備案。
企業(yè)投資管理制度應當包括下列內(nèi)容:
(1)企業(yè)負責投資管理機構(gòu)的名稱、職責,管理構(gòu)架及相應的權(quán)限;
(2)投資行為所遵循的原則、決策程序和相應的定量管理指標;
(3)投資項目可行性研究、論證工作管理;
(4)項目組織實施中的招投標管理、工程建設監(jiān)督管理體系與實施過程的管理;
(5)項目后評價工作體系建設與實施的管理;
(6)投資風險管理,重點是法律、財務方面的風險防范與重大投資行為可能出現(xiàn)問題的處理預案;
(7)子企業(yè)投資活動的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度;
(8)責任追究制度。
2.企業(yè)每年應當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃制訂本企業(yè)及下屬子企業(yè)年度投資計劃,納入當年財務預算管理,并于當年1月31日前報送監(jiān)管部門,由監(jiān)管部門統(tǒng)一報送縣政府審定。年度投資計劃可根據(jù)實際情況進行調(diào)整,調(diào)整情況書面報送監(jiān)管部門,由監(jiān)管部門統(tǒng)一報送縣政府審定。
年度投資計劃主要包括:總投資規(guī)模、資金來源與構(gòu)成;主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模;投資項目基本情況(包括項目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預期收益、實施年限等)等內(nèi)容。
3.所出資企業(yè)每年應當匯總編制本企業(yè)及下屬子企業(yè)上一年度投資完成情況分析報告,并于每年1月31日前報送監(jiān)管部門。
年度投資完成情況報告包括但不限于以下內(nèi)容:
(1)年度投資完成總體情況;
(2)年度投資效果分析;
(3)重大投資項目進展情況;
(4)年度投資后評價工作開展情況;
(5)年度投資存在的主要問題及建議。
4.企業(yè)應加強投資項目檔案管理,涉及投資項目的有關批準文件、投資決策文件、可行性研究報告、非貨幣資產(chǎn)評估報告及備案表、法律意見書、合資合作合同、合作方資信證明等資料應及時整理建檔保存。
5.企業(yè)負責投資項目的可行性研究、決策、實施和后評價,并承擔投資風險。所出資企業(yè)對下屬子企業(yè)履行投資監(jiān)管職責。
四、投資審核與備案
1.已納入并經(jīng)縣政府審定的年度投資計劃的項目,在投資項目實施前,應當在投資決策機構(gòu)討論通過后3個工作日內(nèi)報監(jiān)管部門備案。
2.未納入年度投資計劃的投資項目,以及與非國有及非國有控股企業(yè)、組織和個人合作的投資項目,企業(yè)應當在投資決策機構(gòu)討論通過后報縣國資局或受委托監(jiān)管部門初審,再報縣政府批準。
3.企業(yè)將完整的投資項目審核或備案申請資料報監(jiān)管部門后,監(jiān)管部門應于3個工作日內(nèi)對其所報資料的完整性進行初審。初審未通過的,應及時通知企業(yè);初審通過的,轉(zhuǎn)報縣政府批準,對于符合備案要求的項目直接予以備案。特殊情況需延期的,應及時告知企業(yè)。
4.企業(yè)辦理投資項目手續(xù)時,應提交項目審核請示文件或投資項目備案表,隨附投資決策機構(gòu)決議、所出資企業(yè)審核意見、項目可行性分析報告等資料。
五、監(jiān)督與問責
1.所出資企業(yè)應加強對下屬企業(yè)投資活動的監(jiān)督檢查,確保本意見和企業(yè)投資管理制度的貫徹落實。企業(yè)應當對投資項目實施后評價管理,將后評價結(jié)果報監(jiān)管部門備案。監(jiān)管部門負責指導、管理企業(yè)投資項目后評價工作。必要時直接組織有關機構(gòu)對企業(yè)重大投資項目實施后評價。
2.監(jiān)管部門采取不定期抽查的方式,對企業(yè)投資項目的實施進展情況進行實地檢查。對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的,由監(jiān)管部門發(fā)出書面整改通知。企業(yè)應當按照監(jiān)管部門要求,及時抓好整改落實,并向監(jiān)管部門書面報告整改情況。
3.企業(yè)要認真規(guī)范落實投資項目“三重一大”決策簽字背書制度,并對投資決策實行終身追究責任制度。對企業(yè)不按規(guī)定違反投資決策程序的、擅自決定重大投資事項的、對應報告的項目隱瞞不報等行為,監(jiān)管部門責令其整改,追究企業(yè)相關人員的責任。對未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的,報請縣政府依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國務院辦公廳關于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》(國辦發(fā)〔2016〕63號)等有關規(guī)定嚴肅處理。
六、工作要求
(一)嚴格加強對外投資管理。企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)營情況和負債水平合理確定年度投資計劃,嚴格控制企業(yè)境外和域外投資。加強企業(yè)投資投向管理,禁止企業(yè)炒作黃金、外匯、房地產(chǎn)以及進入二級市場炒作股票、債券、基金等;禁止企業(yè)違規(guī)從事與經(jīng)營業(yè)務無關的投機性期貨交易,嚴格控制非主業(yè)投資。強化企業(yè)投資能力管控,嚴格控制高負債企業(yè)利用銀行貸款投資和產(chǎn)能過剩企業(yè)新增生產(chǎn)能力投資。
(二)加強投資項目的論證評估。企業(yè)應聘請具有較高資質(zhì)和信譽的中介機構(gòu)對投資項目進行充分的可行性研究。對域外和境外項目,企業(yè)應組織同行業(yè)在國內(nèi)、國際具有一定權(quán)威的專家進行論證,形成專家評審意見,應給予重視并積極吸納。依法嚴格落實對中介機構(gòu)的責任追究制度,確保可行性研究的真實性和科學性。
(三)嚴格規(guī)范企業(yè)投資決策制度。企業(yè)要建立規(guī)范的企業(yè)投資管理制度,從嚴規(guī)范企業(yè)內(nèi)部投資決策程序,嚴格董事會投資決策議事規(guī)則,董事會審議決策投資項目,要確保全體董事充分發(fā)表意見,嚴格落實一人一票制度,堅決杜絕董事會“一言堂”和“一把手”說了算問題。董事在投資決策發(fā)表的意見要記錄在案,作為董事履職評價和追究責任的依據(jù)。
(四)加強投資項目實施過程管理。企業(yè)建立投資重大事項報告制度,投資項目實施過程中,發(fā)生對投資額或資金來源重大調(diào)整致使企業(yè)負債過高、超出企業(yè)財務承受能力的;股權(quán)比例重大調(diào)整導致控制權(quán)轉(zhuǎn)移的;投資額超出投資預算20%以上的;投資合作方嚴重違約,出現(xiàn)損害出資人利益等情況,應及時書面報告監(jiān)管部門。審核后的投資項目,一年內(nèi)未實施或未開工建設的,企業(yè)應向監(jiān)管部門申請延期或者注銷。未辦理相應手續(xù)的,原核準文件自行作廢。
七、其他事宜
1.本意見所稱投資決策機構(gòu),是指企業(yè)董事會、總經(jīng)理辦公會議、投資委員會等依照企業(yè)投資管理制度規(guī)定有權(quán)對投資項目作出決策的機構(gòu)。
2.本意見所稱主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的,并經(jīng)縣國資局或企業(yè)確認公布的主要經(jīng)營業(yè)務;非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務。
3.企業(yè)辦理投資項目審核或備案時,應由所出資企業(yè)匯總本企業(yè)及下屬子企業(yè)的投資項目,一并上報監(jiān)管部門審核或備案。
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抄送: |
縣委各部委,縣人大常委會辦公室,縣政協(xié)辦公室,縣紀委,縣人民武裝部,縣法院,縣檢察院,縣各人民團體、各民主黨派,各新聞單位。 |
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盤山縣人民政府辦公室 2018年1月15日印發(fā) |
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