目    錄

第一部分    盤山縣審計(jì)局概況

一、 主要職責(zé)

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分    盤山縣審計(jì)局2017年度部門決算報(bào)表

一、2017年度收入支出決算總表

二、2017年度收入決算表

三、2017年度支出決算表

四、2017年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2017年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2017年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分    盤山縣審計(jì)局部門2017年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分 盤山縣審計(jì)局概況

一、主要職責(zé)

（一）主管全縣審計(jì)工作。

（二）制定并組織實(shí)施全縣審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施全縣年度審計(jì)計(jì)劃。

（三）向縣政府提交年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。

（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：1.縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況，縣直各部門（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行、決算和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)政府的預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支，縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。3.使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。4.縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的概（預(yù)）算執(zhí)行情況、工程造價(jià)、工程管理和竣工決算。5.縣政府管理的、縣國有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。6.縣直部門和其他單位受縣政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)資金、基金的財(cái)務(wù)收支情況。7.法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)章規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（五）接受委托對科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于縣審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）組織實(shí)施對財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用情況等與國家、省和市財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督政府部門、所屬事業(yè)單位及企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作。核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（九）負(fù)責(zé)對政府投資各項(xiàng)在建工程項(xiàng)目的預(yù)算和決算實(shí)行審核。

（十）負(fù)責(zé)全縣審計(jì)信息網(wǎng)絡(luò)與OA系統(tǒng)建立、運(yùn)行、管理和維護(hù)；負(fù)責(zé)開展計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)、聯(lián)網(wǎng)、信息系統(tǒng)審計(jì)工作；負(fù)責(zé)全縣審計(jì)系統(tǒng)計(jì)算機(jī)軟件的應(yīng)用與培訓(xùn)；負(fù)責(zé)全縣審計(jì)系統(tǒng)的信息安全與保密工作。

（十一）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

根據(jù)本部門主要職責(zé)，盤山縣審計(jì)局部門內(nèi)設(shè)8個(gè)科室，分別是：辦公室、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室、財(cái)政金融審計(jì)股、文行審計(jì)股、投資審計(jì)股、農(nóng)業(yè)審計(jì)股、綜合審計(jì)股、工程審核辦公室。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入盤山縣審計(jì)局2017年部門決算編制范圍的一級(jí)預(yù)算單位。

第二部分 盤山縣審計(jì)局2017年度部門決算公開報(bào)表

第三部分 盤山縣審計(jì)局2017年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)475.7萬元，包括：

財(cái)政撥款收入475.7萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入475.7萬元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。

2017年盤山縣審計(jì)局收入預(yù)算總計(jì)475.70萬元；比上年同期增加130.40萬元，主要原因?yàn)槭聵I(yè)單位人員及經(jīng)費(fèi)增加，聘請三家咨詢造價(jià)中介機(jī)構(gòu)。2017年執(zhí)行預(yù)算調(diào)整130.40萬元，調(diào)整原因?yàn)槭聵I(yè)單位人員及經(jīng)費(fèi)增加，聘請三家咨詢造價(jià)中介機(jī)構(gòu)。

（二）支出總計(jì)469.96萬元，包括：

1.基本支出283.78萬元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出156.83萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出77.06萬元，商品和服務(wù)支出49.89萬元。

2.項(xiàng)目支出186.17萬元. 

3. 2017年實(shí)際支出469.96萬元，比2016年預(yù)算支出減增加151.65萬元，原因?yàn)槭聵I(yè)單位人員及經(jīng)費(fèi)增加，聘請三家咨詢造價(jià)中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用支出。

   （三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余5.75萬元

主要是盤山縣審計(jì)局等原因形成的結(jié)余。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況

財(cái)政撥款支出決算反映盤山縣審計(jì)局2017年整體財(cái)政撥款支出情況，既包括使用當(dāng)年財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。2017年度財(cái)政撥款支出469.95萬元，其中：基本支出283.78萬元，項(xiàng)目支出186.17萬元。

（二）具體情況

2017年度財(cái)政撥款支出469.95萬元，按支出功能分類科目分，包括一般公共服務(wù)支出審計(jì)事務(wù)支出395.77萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出74.17萬元。

1.一般公共服務(wù)支出395.77萬元，包括：

（1）行政運(yùn)行支出209.6萬元。

（2）一般行政管理事務(wù)支出186.17萬元。

2. 社會(huì)保障和就業(yè)支出74.17萬元,包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休71.06.

（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)3.11萬元。

     三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.37萬元。2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出比2016年減少5.27萬元，下降98%，主要是公務(wù)用車費(fèi)用降低辦公費(fèi)用降低等原因。

1.因公出國（境）費(fèi)0萬元， 2017年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)接待費(fèi)0萬元， 2017年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次， 0人，0萬元。

3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.37萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.37萬元。2017年購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量2輛。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年盤山縣審計(jì)局部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出49.89萬元，比2016年增加15.97萬元，增長32%，主要原因是聘請三家咨詢造價(jià)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用支出。

（二）政府采購支出情況

2017年盤山縣審計(jì)局政府采購支出總額盤山縣審計(jì)局0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，盤山縣審計(jì)局共有車輛2輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車2輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛；單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局未組織對2017年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

16.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

17.社會(huì)保障支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

18、社會(huì)保障支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

19.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

5e4e2d5792b23c96e890dd72e736b980.xls (61.50 KB)