—2018年12月26日在縣十七屆人民代表大會第二次會議第一次全體會議上

縣財政局局長 梁克強

各位代表：

    受縣政府委托，我向大會報告2018年全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政收支預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2018年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況

遼河口生態(tài)經(jīng)濟區(qū)及東郭街道、羊圈子鎮(zhèn)、石新鎮(zhèn)2018年預(yù)算并至盤山縣，對盤山縣2018年預(yù)算進行調(diào)整，調(diào)整后盤山縣2018年預(yù)算一般公共預(yù)算收入163,200萬元，上級補助48,016萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,001萬元，調(diào)入資金65,742萬元，收入總計278,959萬元。一般公共預(yù)算支出239,376萬元，上解支出37,583萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，支出總計278,959萬元，收支平衡。

（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

 1、財政收入。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成180,000萬元，預(yù)計增長41%。其中：稅收收入預(yù)計完成150,316萬元，增長44%；非稅收入預(yù)計完成29,684萬元，增長31%。財政部門非稅占比13%。

2、財政支出。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成286,703萬元，增長3%。

3、財政平衡情況。一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成180,000萬元，上級補助收入預(yù)計137,905萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,942萬元，調(diào)入資金18,351萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73,348萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,762萬元，總收入預(yù)計完成414,308萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成286,703萬元，上解支出預(yù)計39,143萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2,000萬元，債務(wù)還本支出73,348萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總支出預(yù)計完成414,308萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（二）縣本級財政預(yù)算執(zhí)行情況

1、縣本級財政收入。2018年縣本級一般公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成97,200萬元，增長17%。

2、縣本級財政支出。2018年縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成223,659萬元，增長6%。

3、重點支出項目完成情況：一般公共服務(wù)支出預(yù)計完成21,550萬元,增長7%；公共安全支出預(yù)計完成6,761萬元，下降34%，主要是檢法機構(gòu)上收，支出減少；教育支出預(yù)計完成30,935萬元，增長10%；社會保障和就業(yè)支出預(yù)計完成31,926萬元，增長12 %；醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計完成23,772萬元，增長4%；農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計完成43,527萬元，增長3%；

4、縣本級財政平衡情況。2018年縣本級一般公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成97,200萬元，上級補助預(yù)計137,905萬元，下級上解收入預(yù)計34,405萬元，上年結(jié)余2,942萬元，調(diào)入資金18,351萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73,348萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,762萬元，總收入預(yù)計完成365,913萬元。一般公共財政預(yù)算支出預(yù)計完成223,659萬元，上解支出預(yù)計20,517萬元，補助下級支出預(yù)計33,275萬元，債務(wù)還本支出73,348萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年預(yù)計2,000萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總支出預(yù)計完成365,913萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

政府性基金收入預(yù)計完成43,345萬元，增長45%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計完成42,622萬元，增長52%。政府性基金支出預(yù)計完成45,582萬元，增長44%。收入總計預(yù)計完成47,424萬元，其中政府性基金收入預(yù)計完成43,345萬元，上級補助預(yù)計2,994萬元，上年結(jié)余1,085萬元；支出總計預(yù)計完成47,424萬元，其中政府性基金支出預(yù)計完成45,582萬元，調(diào)出資金預(yù)計300萬元，年終結(jié)余預(yù)計1,542萬元，實現(xiàn)了基金收支平衡。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

社會保險基金收入預(yù)計完成13,884萬元，增長5%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入預(yù)計完成3,038萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療收入預(yù)計完成10,846萬元。社會保險基金支出預(yù)計完成14,041萬元，增長29%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)計完成3,561萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療支出預(yù)計完成10,480萬元

（五）地方政府性債務(wù)情況

2018年，盤山縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)余額433,789萬元，未超過政府債務(wù)限額453,000萬元。全縣通過置換債券置換存量債務(wù)73,348萬元，其中公開債券30,894萬元，定向債券42,754萬元，主要用于償還2014年底清理甄別確定的政府債務(wù)中，到逾期債務(wù)本金和重點基礎(chǔ)設(shè)施項目支出。2018年通過財力償還到期本息14,039萬元。

（六）2018年財政主要工作

1、狠抓財政收入。在經(jīng)濟下行和落實結(jié)構(gòu)性減稅政策的雙重壓力下，財政部門始終狠抓發(fā)展要素聚集、狠抓征收管理、狠抓向上爭取，全縣財政收支規(guī)模繼續(xù)保持穩(wěn)定增長。一是財政收入總量和質(zhì)量穩(wěn)步提升。全力推進依法治稅、依法管稅，加大稅收稽查力度，清收陳欠稅款，確保稅收及時、足額入庫。財政總收入和一般公共預(yù)算收入總量均居全市第三位，增幅第二位，做到財政收入和可用財力同步增長，提高了財政保障水平。剔除債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入后財政總收入預(yù)計突破320,000萬元，一般公共預(yù)算收入增長41%，稅務(wù)部門稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達87%。二是積極爭取資金，壯大縣級財力。強化政策研究和工作對接，積極爭取上級財政對我縣的資金支持，預(yù)計爭取上級財政補助資金137,905萬元、置換債券轉(zhuǎn)貸資金73,348萬元，為促發(fā)展穩(wěn)定提供了有效的財力支撐。

2、科學(xué)安排財政支出。積極籌措資金，把有限的財力優(yōu)先用于“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”。認真落實穩(wěn)增長政策措施，大力推進財稅領(lǐng)域供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，切實落實減稅降負政策。不斷加大民生事業(yè)投入，全縣民生支出預(yù)計達114,577萬元，增長3%，占一般公共預(yù)算支出的比重為40%，重點支持脫貧攻堅、社會保障、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、科技教育、文體傳媒、衛(wèi)生計生、住房保障等民生領(lǐng)域。一是財政扶貧資金投入2,000萬元，發(fā)揮了政府投入在扶貧開發(fā)中的主體和主導(dǎo)作用。二是教育經(jīng)費投入34,219萬元，占一般公共預(yù)算支出的12%，保障了各類教育事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。三是醫(yī)療和社會保障就業(yè)資金投入61,268萬元，占一般公共預(yù)算支出的21%，為大健康建設(shè)奠定了堅實基礎(chǔ)，增強了社會保障體系公共服務(wù)能力。低保金支出3,377萬元、殘疾人就業(yè)支出537萬元、公益性崗位補貼支出970萬元，支持維護了社會弱勢群眾權(quán)益。四是累計安排資金2,000萬元，完成了離退休和在職人員的工資普調(diào)及補發(fā)工作。

3、支持重點項目建設(shè)。認真落實稅費優(yōu)惠政策。落實營小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等結(jié)構(gòu)性減稅政策，加大清費減負工作力度，近幾年取消、停征減征行政事業(yè)性收費23項，降低部分項目收費標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)年減輕企業(yè)和社會負擔(dān)近555萬元。通過發(fā)行地方政府債券、爭取中央支持等多種渠道，籌措撥付資金10,784萬元，用于宜居鄉(xiāng)村、設(shè)施農(nóng)業(yè)、經(jīng)濟園區(qū)的重點項目建設(shè)，為新型城鎮(zhèn)化發(fā)展增添了動力。

4、財政改革縱深推進，建立健全現(xiàn)代財政制度。一是進一步建立和完善各項管理制度，強化管理、提高效率。二是完善政府預(yù)算體系，加快預(yù)算管理制度改革。進一步加大對政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，增加政府可用財力。三是一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算細化到項級，并全部納入縣人大審查監(jiān)督范圍。四是加強財政監(jiān)督檢查，嚴肅財經(jīng)紀(jì)律。通過開展財政專項資金、財政財務(wù)收支以及會計信息質(zhì)量等專項監(jiān)督抽查檢查，提高財政資金使用的安全性、合規(guī)性和有效性。

（七）2018年預(yù)算收支執(zhí)行中存在的問題

2018年在多重不利因素疊加影響下，財政仍保持平穩(wěn)運行。這得益于縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持，是全縣上下團結(jié)拼搏、擔(dān)當(dāng)奉獻、精準(zhǔn)發(fā)力的成果。

但同時，我們也清醒地認識到，當(dāng)前仍然存在一些需要著力解決的矛盾和問題：一是受經(jīng)濟下行和結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響，全縣財政收入雖然增長明顯，但穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等支出仍呈剛性增長，收支平衡難度越來越大。二是政府舉債空間有限與經(jīng)濟社會發(fā)展融資需求較大的矛盾突出，防范潛在風(fēng)險任務(wù)艱巨。三是大部分鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算收入增長較少，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間收入不均衡。四是財政資金使用效益尚需進一步提高。上述突出問題，我們將高度重視，認真研究，采取有力措施，切實加以解決。

二、2019年財政預(yù)算（草案）

2019年是全面貫徹落實黨的十九大的拓展之年，是全面深化財稅體制改革和推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年。財政部門將認真貫徹落實縣委、縣政府部署的各項工作任務(wù)，充分發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。

（一）總體思路

堅持以一般公共財政收入增幅適度為原則，精化收入，細化支出，提高財政資金使用效益。加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量、用好增量，從嚴控制一般性支出，切實保障重點民生支出。加強政府性債務(wù)管理，有效防范財政風(fēng)險，促進縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。

（二）全縣財政預(yù)算安排情況

1、一般公共財政預(yù)算安排。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計234,000萬元，增長30%。其中：稅收收入預(yù)計195,600萬元，增長30%；非稅收入預(yù)計38,400萬元，增長29%。全縣一般公共預(yù)算支出安排277,286萬元，增長16 %。

2019年一般公共財政預(yù)算收入預(yù)計完成234,000萬元，上級補助收入預(yù)計50,562萬元，調(diào)入資金30,119萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總收入預(yù)計完成329,795萬元。一般公共財政預(yù)算支出預(yù)計完成277,286萬元，上解支出預(yù)計50,509萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，總支出預(yù)計完成329,795萬元，為財政收支平衡預(yù)算。

2、縣本級財政預(yù)算安排?？h本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成85,450萬元，下降12%，主要由于財政體制改革，部分收入下劃至鄉(xiāng)鎮(zhèn)。其中：稅收收入預(yù)計完成52,696萬元，下降25%，部分稅收下劃鄉(xiāng)鎮(zhèn)；非稅收入預(yù)計完成32,754萬元，增長22%，主要是水費收入及交警隊罰沒收入增加。上級補助預(yù)計50,562萬元，下級上解收入預(yù)計64,877萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,000萬元，調(diào)入資金30,119萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總收入預(yù)計完成246,122萬元?？h本級一般公共預(yù)算支出安排210,547萬元，增長17%。主要由于事業(yè)單位改革后非全額撥款人員經(jīng)費等支出增加，債務(wù)還本付息、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金及企業(yè)養(yǎng)老金支出增加，民生類項目支出及上級專項配套支出增加。上解上級支出預(yù)計14,562萬元，補助下級支出預(yù)計19,013萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，總支出預(yù)計完成246,122萬元，為財政收支平衡預(yù)算。

3、政府性基金預(yù)算安排。政府性基金收入預(yù)計完成43,260萬元，增長1%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計完成42,600萬元，增長1%。政府性基金支出預(yù)計完成43,260萬元，下降3%。收入總計預(yù)計完成44,802萬元，其中政府性基金收入預(yù)計完成43,260萬元，上年結(jié)余1,542萬元；支出總計44,802萬元，其中政府性基金支出43,260萬元，調(diào)出資金350萬元，年終結(jié)余1,192萬元，為基金收支平衡預(yù)算。

4、社會保險基金預(yù)算安排。社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成15,513萬元，同比增長12%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)計完成3,000萬元、新型農(nóng)村合作醫(yī)療收入預(yù)計完成12,513萬元；社會保險基金預(yù)算支出安排15,018萬元，同比增長7%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)計3,500萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療支出預(yù)計11,518萬元。

5、政府性債務(wù)安排。2019年我縣債務(wù)總額433,789萬元，預(yù)算安排償還本息16,265萬元。預(yù)計通過置換債券的形式，置換系統(tǒng)內(nèi)到期置換債券本金107,902萬元。

（三）2019年財政工作重點

2019年，我們將繼續(xù)按照縣委、縣政府的決策部署，積極應(yīng)對當(dāng)前面臨的困難和挑戰(zhàn)，堅定信心，扎實工作，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。

   1、加強財稅收入征管，提高財政收入質(zhì)量。要繼續(xù)加強對重點稅源的監(jiān)控和管理，抓好主體稅種收入的征管。堅持依法治稅，加強綜合治稅力度和組織收入工作，挖掘增收潛力，加大清理欠稅和稅務(wù)稽查力度，最大限度的保證應(yīng)收盡收和欠稅清繳工作，確保依法征收、應(yīng)收盡收，足額完成年初預(yù)期收入目標(biāo)。

2、全面落實各項稅收優(yōu)惠政策，促進經(jīng)濟發(fā)展。財政部門要主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，深入推進財稅體制改革，繼續(xù)實施積極的財政政策。促進政府職能轉(zhuǎn)變、簡政放權(quán)、事業(yè)單位改制等工作，打造我縣優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)軟環(huán)境。

3、開源節(jié)流，增收節(jié)支。財政收入增長明顯，財政分配應(yīng)當(dāng)遵循經(jīng)濟決定財政的原則，積極促進生產(chǎn)發(fā)展，提高經(jīng)濟效益，增產(chǎn)增收，注重財源培植、增強后勁；同時要節(jié)約支出，講究資金使用效益，強化績效目標(biāo)管理考核，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，提高財政資金使用效益。

4、重點保障剛性支出。2019年一般公共預(yù)算收入增幅明顯，新增財力重點用于保障工資性支出、養(yǎng)老金發(fā)放、債務(wù)還本付息、運轉(zhuǎn)經(jīng)費，重點民生項目及政策性發(fā)展支出。

5、推進新型城鎮(zhèn)化建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，支持健全城鄉(xiāng)發(fā)展一體化體制機制。繼續(xù)做好“美麗鄉(xiāng)村”和“宜居鄉(xiāng)村”建設(shè)工作，加大對農(nóng)村環(huán)境保護、危房改造、飲用水工程、道路交通、一事一議財政獎補等支持力度，著力改善農(nóng)村人居環(huán)境。深入推進扶貧開發(fā)，進一步深化農(nóng)村綜合改革。

6、繼續(xù)統(tǒng)籌我縣各項社會事業(yè)發(fā)展，做好民生保障工作。加快推進養(yǎng)老保險制度改革，改革完善統(tǒng)賬結(jié)合的職工醫(yī)療保險和基本養(yǎng)老保險制度。支持教育事業(yè)發(fā)展，進一步加大財政資金扶持力度。

7、維護預(yù)算嚴肅性，提升財政資金監(jiān)管水平。嚴格預(yù)算編制。貫徹執(zhí)行新《預(yù)算法》，增強預(yù)算管理法制觀念。嚴格“三公”經(jīng)費管理，降低行政運行成本。積極開展預(yù)算評審論證，提高項目支出預(yù)算的科學(xué)性、合理性。嚴肅財經(jīng)紀(jì)律，明年將試運行財政、審計、人大財政資金聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控，嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市要求，規(guī)范資金審批，加強財政、審計、人大監(jiān)督，尤其是重大項目的跟蹤審計，發(fā)揮國庫集中支付動態(tài)監(jiān)管作用，從源頭上預(yù)防和遏制腐敗行為的發(fā)生。

各位代表，面對新的形勢和任務(wù)，財政部門將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，穩(wěn)中求進，改革創(chuàng)新，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，認真貫徹落實大會各項決議，努力完成全年預(yù)算收支任務(wù)，為建設(shè)全面小康、譜寫百姓富生態(tài)美多彩盤山而努力奮斗！