2019年12月26日在盤山縣第十七屆人民代表大會

第四次會議第一次全體會議上

縣財政局局長  梁克強(qiáng)

 縣十七屆人大四次會議材料（16）

各位代表：   

　　我受縣政府委托，向大會報告2019年全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政收支預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2019年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1、財政收入。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成216,400萬元，增長20%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。其中：稅收收入預(yù)計完成187,925萬元，增長28%；非稅收入預(yù)計完成28,475萬元，下降14%。財政部門非稅占比11%。

　　2、財政支出。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成387,404萬元，增長31%。

　　3、財政平衡情況。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成216,400萬元，上級補(bǔ)助收入126,824萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8,610萬元，調(diào)入資金73,575萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入72,272萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收入13,324萬元，總收入預(yù)計完成511,005萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成387,404萬元，上解支出預(yù)計49,329萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出預(yù)計2,000萬元，債務(wù)還本支出72,272萬元，總支出預(yù)計完成511,005萬元，實現(xiàn)了一般公共預(yù)算收支平衡。

　?。ǘ┛h本級財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　1、縣本級財政收入。2019年縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成49,765萬元，下降47%,主要由于太平街道發(fā)展空間調(diào)整，4-9月新材料產(chǎn)業(yè)園、高升經(jīng)濟(jì)區(qū)、電商物流園企業(yè)稅收由縣本級金庫調(diào)整至太平街道鎮(zhèn)級金庫及其他政策性因素導(dǎo)致縣本級收入減少。

　　2、縣本級財政支出。縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成304,984萬元，增長35%，主要是社會保障和就業(yè)支出、農(nóng)林水事務(wù)支出及按國家政策要求消化以前年度暫付款的其他支出增加導(dǎo)致支出增幅較大。

　　3、重點支出項目完成情況：一般公共服務(wù)支出預(yù)計完成22,992萬元,下降12%；公共安全支出預(yù)計完成8,196萬元，下降8%；教育支出預(yù)計完成30,515萬元，增長5%，主要是校車運營費用增加；社會保障和就業(yè)支出預(yù)計完成42,631萬元，增長24 %，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險退休人員工資兜底支出增加；醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計完成11,779萬元，下降37%，主要是新型農(nóng)村合作醫(yī)療市統(tǒng)籌，上級專項部分不再下達(dá)至縣區(qū)；農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計完成55,112萬元，增長47%，主要是由于全縣綠化面積增加導(dǎo)致綠化工程款支出增加，2019年鄉(xiāng)村綠化造林工程、繞陽河紅旗水庫開發(fā)水系工程、河道整治清四亂、購買清河水庫水費、西部中小河流應(yīng)急度汛等支出增加；其他支出預(yù)計完成69,947萬元，增長327%。主要是按國家政策要求逐年消化以前年度暫付款支出增加。

　　4、縣本級財政平衡情況?？h本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成49,765萬元，上級補(bǔ)助收入126,824萬元，下級上解收入預(yù)計94,052萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8,610萬元，調(diào)入資金73,575萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入72,272萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收入13,324萬元，總收入預(yù)計完成438,422萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成304,984萬元，上解支出預(yù)計14,294萬元，補(bǔ)助下級支出預(yù)計44,872萬元，債務(wù)還本支出72,272萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出預(yù)計2,000萬元，總支出預(yù)計完成438,422萬元，實現(xiàn)了一般公共預(yù)算收支平衡。

　?。ㄈ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況

　　政府性基金收入預(yù)計完成73,915萬元，增長76%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計完成73,000萬元，增長78%。政府性基金支出預(yù)計完成36,826萬元，下降1%。收入總計預(yù)計完成129,931萬元，其中政府性基金收入預(yù)計完成73,915萬元，上級補(bǔ)助收入3,172萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50,929萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,718萬元，調(diào)入資金197萬元；支出總計預(yù)計完成129,931萬元，其中政府性基金支出預(yù)計完成36,826萬元，調(diào)出資金預(yù)計55,456萬元，債務(wù)還本支出35,629萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出預(yù)計2,020萬元，實現(xiàn)了政府性基金預(yù)算收支平衡。

　?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　社會保險基金收入預(yù)計完成4,548萬元，全部為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入。社會保險基金支出預(yù)計完成4,548萬元，全部為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出。

　?。ㄎ澹﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年，盤山縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

　　（六）地方政府性債務(wù)情況

　　2019年，盤山縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)余額691,425萬元，未超過政府債務(wù)限額。全縣通過再融資債券置換存量債務(wù)107,901萬元，用于置換政府系統(tǒng)內(nèi)到期債券本金。2019年通過財力償還到期本息17,902萬元。

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　　1、嚴(yán)守“三?！钡拙€，民生有效改善。一是不斷完善資金撥付辦法，牢固樹立“過緊日子”思想，按照“量力而行、分級負(fù)責(zé)、嚴(yán)守底線”的原則，全力以赴保障工資及時足額發(fā)放、保障部門正常運轉(zhuǎn)、保障基本民生政策落實到位；二是加大向上爭取資金力度，積極爭取省市財政部門對我縣專項資金下擺、補(bǔ)貼資金撥付以及資金調(diào)度照顧，有效緩解了財政資金支出壓力；三是嚴(yán)格堅持專戶管理制度，保證了社保、扶貧等資金的封閉運行，做到了專款專用。

　　全縣保民生支出達(dá)160,455萬元，占一般公共預(yù)算支出的41%，重點支持脫貧攻堅、社會保障、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、衛(wèi)生健康、住房保障等民生領(lǐng)域。一是切實強(qiáng)化社會保障支出。全年社保支出達(dá)47,573萬元，同比增加8,756萬元。發(fā)放困難群眾生活救助資金5,324萬元、發(fā)放高齡補(bǔ)貼和百歲老人長壽金107萬元；城鄉(xiāng)最低生活保障和特困人員救助供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)分別達(dá)到696元/月和10,860元/年；投入再就業(yè)資金2,187萬元，實現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)2,504人；二是不斷加大醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)支出，全年支出達(dá)13,926萬元。爭取城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付資金2,024萬元，保證了城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險一體化改革；安排基本公共衛(wèi)生支出2,866萬元；“兩癌”篩查、產(chǎn)前篩查、免費婚檢、孕前檢查等專項支出195萬元，發(fā)放獨生子女父母獎勵資金43萬元；三是助力精準(zhǔn)扶貧。爭取中央專項少數(shù)民族發(fā)展資金181萬元、國有貧困農(nóng)場扶貧資金305萬元、省專項扶貧發(fā)展資金253萬元，合計739萬元，已全部下?lián)艿轿?；四是支持“鄉(xiāng)村振興”。撥付一事一議獎補(bǔ)資金3,841萬元，撥付村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費2,310萬元，撥付社工編人員工資與保險2,896萬元，撥付157個村（含3個涉農(nóng)社區(qū)）公共服務(wù)運行維護(hù)資金4,710萬元。

　　2、堅持穩(wěn)中求進(jìn)，收入逆勢增長。今年初，為確保國家大規(guī)模減稅降費政策措施落實到位，縣政府專門召開專題會議安排部署，明確減稅降費工作職責(zé)分工，全面推動落實，做到讓利于企、讓利于民。根據(jù)已出臺的放寬可享受所得稅優(yōu)惠的小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、增值稅一般納稅人稅率調(diào)整等減稅降費政策，經(jīng)測算，2019年，全縣一般公共預(yù)算收入減收27,461萬元，其中增值稅減收21,028萬元；企業(yè)所得稅減收863萬元；其他稅種減收3,268萬元；非稅收入減收2,302萬元。面對減稅降費等不利因素，財稅部門通過加強(qiáng)重點稅源監(jiān)管、挖掘中小企業(yè)稅收潛力、加大對零散稅種和新興產(chǎn)業(yè)稅收的征管力度等多種措施辦法，最大限度彌補(bǔ)減收，保持了預(yù)算收入平穩(wěn)增長。

　　3、爭取政策支持，債務(wù)妥善化解。根據(jù)財政部相關(guān)文件精神及我縣自身發(fā)展需要，經(jīng)多方努力，我縣被列為全國“建制縣隱性債務(wù)化債試點縣”。通過利用化債試點縣政策，未來七年我縣可減少利息支出約8億元。通過爭取化債資金和實施“化債計劃”，力爭七年內(nèi)完成化債任務(wù)，在2025年底之前將隱性債務(wù)清零。同時，我縣還成功發(fā)行鄉(xiāng)村振興債券1億元、棚戶區(qū)改造債券5,300萬元。

　　4、實施績效管理，支出得到控制。制定出臺了《盤山縣縣本級部門預(yù)算項目支出績效目標(biāo)管理辦法》。對專項扶貧、縣城污水處理等項目實施了目標(biāo)管理，開展了績效評價，選取縣住建局、水利局作為試點，開展了整體支出績效評價，并將評價結(jié)果與2020年預(yù)算支出安排相結(jié)合，收到了以點帶面、示范現(xiàn)行的效果。

　　在肯定成績的同時，我們也清醒地看到當(dāng)前全縣財政工作中存在的困難和問題：一是財源建設(shè)項目效益還不明顯，財政增收后勁不足，縣級財政有效供給不足，工資民生等剛性支出有增無減，財政平衡壓力較大；二是部分財稅改革措施有待進(jìn)一步落實，財政管理不夠規(guī)范，資金使用效益有待提高；三是向上爭取資金任務(wù)完成不理想，進(jìn)度較慢；四是債務(wù)規(guī)模相對較大，消赤減債壓力巨大，防范潛在風(fēng)險任務(wù)艱巨，財政運行存在一定風(fēng)險。對此，我們將采取有力措施，切實加以解決。

　　二、2020年財政預(yù)算

　　2020年是全面建成小康社會和“十三五”收官之年。我們將把思想和認(rèn)識統(tǒng)一到中央和省市縣委對全年經(jīng)濟(jì)工作的部署要求上來，真抓實干，開拓進(jìn)取，為盤山高質(zhì)量發(fā)展提供強(qiáng)有力的財政保障。

　?。ㄒ唬┛傮w思路

　　全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神以及中央、省、市縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，按照縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，實施積極的財政政策，深化預(yù)算改革，加大財政資金統(tǒng)籌力度，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點支出保障，大力推進(jìn)績效管理，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險，為全面建成高水平小康社會提供財力支撐。

　?。ǘ╊A(yù)算安排

　　1、全縣一般公共預(yù)算安排。2020年全縣一般公共預(yù)算收入計劃實現(xiàn)248,860萬元，增長15%。其中：稅收收入計劃實現(xiàn)221,160萬元，增長18%；非稅收入計劃實現(xiàn)27,700萬元。全縣一般公共預(yù)算支出安排305,321萬元，同比2019年調(diào)整預(yù)算數(shù)下降10 %。

　　一般公共預(yù)算收入預(yù)計實現(xiàn)248,860萬元，上級補(bǔ)助收入51,145萬元，調(diào)入資金66,177萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,000萬元，總收入計劃實現(xiàn)368,182萬元。一般公共預(yù)算支出安排305,321萬元，上解支出預(yù)計60,861萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，總支出計劃實現(xiàn)368,182萬元，為收支平衡預(yù)算。

　　2、縣本級一般公共預(yù)算安排?？h本級一般公共預(yù)算收入計劃實現(xiàn)45,404萬元，下降9%。其中：稅收收入計劃實現(xiàn)25,314萬元，下降23%；非稅收入計劃實現(xiàn)20,090萬元，增長19%。上級補(bǔ)助收入51,145萬元，下級上解收入預(yù)計113,713萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,000萬元，調(diào)入資金66,177萬元，總收入計劃實現(xiàn)278,439萬元?？h本級一般公共預(yù)算支出安排244,537萬元，同比2019年調(diào)整預(yù)算數(shù)下降10%。上解上級支出預(yù)計11,916萬元，補(bǔ)助下級支出計劃安排19,986萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，總支出計劃實現(xiàn)278,439萬元，為財政收支平衡預(yù)算。

　　3、政府性基金預(yù)算安排。政府性基金收入計劃實現(xiàn)55,260萬元，下降25%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入計劃實現(xiàn)54,488萬元，下降25%。政府性基金預(yù)算支出安排55,260萬元。收入總計計劃實現(xiàn)57,280萬元，其中政府性基金收入計劃實現(xiàn)55,260萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,020萬元；支出總計計劃實現(xiàn)57,280萬元，其中政府性基金預(yù)算支出安排55,260萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,020萬元，為基金收支平衡預(yù)算。

　　4、社會保險基金預(yù)算安排。社會保險基金預(yù)算收入計劃完成4,700萬元，全部為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入。社會保險基金預(yù)算支出安排4,700萬元，全部為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出。

　　5、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排。我縣暫無國有資本經(jīng)營預(yù)算安排。

　　6、政府性債務(wù)安排。系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)總額691,425萬元，預(yù)算安排償還本息24,247萬元。預(yù)計通過置換債券的形式，置換系統(tǒng)內(nèi)到期債券本金38,350萬元。

　?。ㄈ┲攸c工作

　　按照縣委、縣政府決策部署，圍繞上述預(yù)算安排，堅持依法聚財、科學(xué)理財、合理用財，攻堅克難，真抓實干，重點要做好以下幾項工作：

　　1、堅持服務(wù)民生，提供財力保障。兜牢“三保”支出底線，區(qū)分輕重緩急，優(yōu)先保障“三?！敝С觥B(yǎng)老金發(fā)放和債務(wù)還本付息支出。將工資性支出放在“三?！敝С鍪孜?。審查清理停發(fā)不符合規(guī)定的地方津貼補(bǔ)貼。壓縮一般性支出，壓減會議費、培訓(xùn)費、差旅費等支出，確?！叭苯?jīng)費預(yù)算只減不增。圍繞政府中心工作，堅持財政資金向重點領(lǐng)域和重大項目傾斜，著力提高保障水平。保障教育事業(yè)投入，促進(jìn)教育均衡發(fā)展；支持養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)；深化脫貧攻堅，落實好兜底保障措施；支持經(jīng)濟(jì)薄弱村項目建設(shè)，壯大村級集體經(jīng)濟(jì)；提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展；落實惠農(nóng)政策，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放耕地地力保護(hù)、農(nóng)機(jī)購置、秸稈機(jī)械化還田作業(yè)等涉農(nóng)補(bǔ)貼；支持小型水利、河長制管理、特色鄉(xiāng)村等項目建設(shè)；助力生態(tài)文明建設(shè)，推動全面整治城鄉(xiāng)環(huán)境。

　　2、堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，增加財政收入。一是圍繞稅收抓工業(yè)，過好長久日子。突出石化及精細(xì)化工產(chǎn)業(yè)，支持寶來、浩業(yè)等骨干企業(yè)滿負(fù)荷高效運轉(zhuǎn)；提高新材料、倉儲物流等新興產(chǎn)業(yè)的稅收貢獻(xiàn)率；挖掘中小企業(yè)、零散稅源的增收潛力。二是圍繞土地抓開發(fā)，有序加大土地出讓力度和動遷地塊開發(fā)變現(xiàn)，實現(xiàn)資源變財源。三是圍繞政策抓爭取，過穩(wěn)當(dāng)前日子。充分用好、用足、用活國家、省市化債試點、貧困農(nóng)場扶持、棚戶區(qū)改造、濕地生態(tài)補(bǔ)償、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等政策契機(jī)，積極向上爭取各種專項補(bǔ)貼、補(bǔ)助資金、專項債券及預(yù)算內(nèi)資金。

　　3、堅持預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。按照“先有預(yù)算、后有支出”的要求，嚴(yán)禁超預(yù)算和無預(yù)算安排支出。年初預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，執(zhí)行中一般不予追加。由于特殊情況如需追加，報請縣政府同意后，再按預(yù)算調(diào)整程序，及時報請人大審批。做好預(yù)決算公開工作，增加透明度，自覺接受人大代表的監(jiān)督。同時做好各級審計部門查出問題的整改。

　　4、堅持債務(wù)管控，防范化解風(fēng)險。一是加大全縣土地使用權(quán)及特許經(jīng)營權(quán)等資源整合力度，壯大國有企業(yè)實力，增強(qiáng)運營能力，提高融資能力及項目現(xiàn)金流。二是認(rèn)真落實化債資金。嚴(yán)格按照化債計劃，穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務(wù)，同時要嚴(yán)格債務(wù)管控。三是有序推進(jìn)政府投資項目。本著“量力而行、盡力而為”原則，安排好各類項目，確保做到當(dāng)前可承受、長期可持續(xù)。四是嚴(yán)格要求，嚴(yán)禁違規(guī)舉債，把債務(wù)風(fēng)險防范化解工作做深做實做到位。五是抓住國家政策“窗口期”機(jī)遇，積極爭取新增債務(wù)限額支持。加大對縣域內(nèi)重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的傾斜力度，充分發(fā)揮新增債券資金在穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板方面的積極作用。

　　5、堅持與時俱進(jìn)，推動改革創(chuàng)新。一是認(rèn)真貫徹落實《政府采購法》，進(jìn)一步深化政府采購制度改革，規(guī)范政府采購行為；二是強(qiáng)化國企資金監(jiān)管，做好存量管理和增量管理，整合各類資源，規(guī)范企業(yè)行為，解決好國資監(jiān)管“短板”問題；三是強(qiáng)化財政信息化建設(shè)，完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效評價、監(jiān)督管理“四位一體”體系，建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，構(gòu)建“大數(shù)據(jù)”預(yù)算監(jiān)管模式，加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析運用，實現(xiàn)資金、對象和流程監(jiān)管全覆蓋；四是進(jìn)一步推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，基本實現(xiàn)預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行全過程查詢，從而達(dá)到人大隨時監(jiān)督、實時監(jiān)督的要求。

　　各位代表，2020年是推進(jìn)財稅改革的重要之年。財政工作面臨著新形勢、新任務(wù)和新要求。對此，我們要堅決貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實本次大會通過的各項決議，不斷深化財政改革，以更加昂

揚的斗志、更加飽滿的熱情、更加創(chuàng)新的思維、更加扎實的工作，努力完成各項財政工作任務(wù)，為全縣高質(zhì)量發(fā)展、全面建成高水平小康社會做出新的更大貢獻(xiàn)。