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第一部分  盤山縣審計局部門概況

一、部門主要職責

二、機構設置情況

三、部門預算單位構成

第二部分  盤山縣審計局2022年度部門預算報表

一、2022年度收支總體情況表

二、2022年度收入預算總表

三、2022年度支出總體情況表

四、2022年度財政撥款收支總體情況表

五、2022年度一般公共預算支出情況表

六、2022年度一般公共預算基本支出情況表

七、2022年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表

八、2022年度政府性基金預算支出情況表

九、2022年部門綜合預算項目支出表

十、部門（單位）整體績效目標表

十一、本級部門預算項目（政策）績效目標表

第三部分  盤山縣審計局2022年度部門預算相關情況說明

一、2022年部門預算收支情況總體說明

二、“三公”經(jīng)費預算安排使用情況說明

三、機關運行經(jīng)費預算安排使用情況說明

四、國有資產占用情況說明

五、政府采購安排情況說明

六、預算績效管理工作開展情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分 盤山縣審計局部門概況

一、部門主要職責

盤山縣審計局是縣政府主管審計工作的行政主管部門。其主要部門工作職能是：

1.主管全縣審計工作。負責對縣級財政收支和法律 、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經(jīng)濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家、省、市和縣有關重大政策措施落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

2.負責監(jiān)督并執(zhí)行審計規(guī)章、國家審計準則和指南。制定并組織實施全縣專業(yè)領域審計工作規(guī)劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

3.向縣委審計委員會做出年度縣級預算執(zhí)行和其他財政支出情況審計報告。向縣長做出年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告。受縣政府委托向縣人大常 委會做出縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報 告、審計查出問題整改情況報告。向縣委和縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向縣委和縣政府有關部門、鎮(zhèn)、街黨委和政府通報審計情況和審計結果。

4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定，包括國家、省委、省政府和市委、市政府及縣委、縣政府有關重大政策措施貫徹落實情況；縣級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，縣委和縣政府各部門（含直屬單位）預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；鎮(zhèn)、街政府預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，縣級財政轉移支付資金；使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支；縣政府投資和以縣政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，縣重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；縣屬國有企業(yè)和金融機構、縣政府規(guī)定的縣國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構境內外資產、負債和損益；有關社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務收支；根據(jù)審計署、審計廳和市審計局授權審計國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

5.按規(guī)定對科級黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產離任審計。

6.組織實施對國家、省、市和縣財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家、省、市和縣財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或省、市、縣政府裁決中的有關事項，協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

8.指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

9.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

二、機構設置情況

根據(jù)本部門主要職責，內設機構如下：綜合辦公室、經(jīng)濟責任審計股、投資和農業(yè)審計股、財金和行政事業(yè)審計股。

三、部門預算單位構成

根據(jù)《關于批復2022年縣本級部門預算的通知》（盤縣財預發(fā)[2021]123號）要求，納入2022年部門預算編制范圍的一級預算單位：盤山縣審計局本級。

第二部分 盤山縣審計局2022年度部門預算公開報表

公開01表：2022年度收支總體情況表

公開02表：2022年度收入預算總表

公開03表：2022年度支出總體情況表

公開04表：2022年度財政撥款收支總體情況表

公開05表：2022年度一般公共預算支出情況表

公開06表：2022年度一般公共預算基本支出情況表                 

公開07表：2022年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表

公開08表：2022年度政府性基金預算支出情況表

公開09表：2022年部門綜合預算項目支出表

公開10表：部門（單位）整體績效目標表

公開11表：本級部門預算項目（政策）績效目標表

 

第三部分盤山縣審計局2022年度部門預算相關情況說明

一、2022年部門預算收支情況總體說明

根據(jù)《關于批復2022年縣本級部門預算的通知》（盤縣財預發(fā)[2021]123號）要求：

1.收入預算175.75萬元。其中，一般公共預算收入175.75萬元。

2.支出預算175.75萬元。其中，一般公共服務支出133.14萬元，社會保障和就業(yè)支出22.51萬元，衛(wèi)生健康支出7.53萬元，住房保障支出12.57萬元。

3.與2021年度預算比，收入減少21.76萬元，減少11%，原因是商品和服務支出減少。支出減少21.76萬元，減少11%，原因是商品和服務支出減少。與2021年度預算比，一般公共預算收入減少21.76萬元，減少11%，原因是商品和服務支出減少。一般公共預算支出減少21.76萬元，減少11%，原因是商品和服務支出減少。

二、“三公”經(jīng)費預算安排使用情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費預算支出0萬元，其中：公務接待費0萬元。

2022年度“三公”經(jīng)費預算支出比2021年度減少0萬元，主要是行政單位改革無公務用車購置及運行費和公務接待費發(fā)生。

三、機關運行經(jīng)費預算安排使用情況說明

2022年機關運行經(jīng)費預算安排17.86萬元，其中：辦公費3.4萬元、印刷費0.5萬元、差旅費1萬元、維修（護）費0.5萬元。其他交通費用11.46萬元。

2022年機關運行經(jīng)費預算比2021年預算增加9.9%，增加原因主要是其他交通費用增加。

四、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，盤山縣審計資產總額44.92萬元，其中，流動資產15.59萬元，固定資產29.33萬元。固定資產中共有房屋面積640平方米，價值26.57萬元;共有車輛0輛（一般公務用車0輛，其他用車0輛），價值0萬元;單價100萬元（含）以上的專用設備0萬元；其他固定資產2.76萬元。

五、政府采購安排情況說明

根據(jù)《關于批復2022年縣本級部門預算的通知》（盤縣財預發(fā)[20212]123號），支出預算中政府采購預算0萬元，政府購買服務預算7萬元。

六、預算績效管理工作開展情況

根據(jù)財政預算管理要求，盤山縣審計局2022年已編制部門整體績效目標，應編制特定目標類的項目績效0個，實際編制特定目標類項目績效0個，涉及資金0萬元，編制績效目標的項目覆蓋率（實際編制績效目標的項目/應編制績效目標的項目）為100%。

  

第四部分 名詞解釋

1.一般公共預算收入：指縣級財政當年撥付的資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“一般公共預算”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

8.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

10.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

11.一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

12. 一般公共服務支出（類）審計事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

13. 一般公共服務支出（類）審計 事務（款）機關服務（項）：反映為行政單位（包括實行公務員事業(yè)單位）提供后勤服務的各類服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位的支出。其他事業(yè)單位的支出，凡單獨設置了項級科目的，在單獨設置的項級科目中反映。未單獨設項級科目的，在“其他”項級科目中反映。

14. 一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計業(yè)務（項）：反映各級審計機構的審計、專項審計調查、聘請社會審計組織人員及技術專家等方面的支出。

15. 一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計管理（項）：反映審計部門法制建設、審計質量控制、審計結果公告、宣傳、教育、職稱考試等方面的支出。

16. 一般公共服務支出（類）審計事務（款）信息化建設（項）：反映審計部門用于信息化建設方面的支出。

17. 一般公共服務支出（類）審計事務（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。

18. 一般公共服務支出（類）審計事務（款）其他審計事務支出（項）：反映除上述項目以外其他審計事務方面的支出。

19.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

20.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離養(yǎng)老（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

21. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

22.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

23.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

24.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

25.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

盤山縣審計局.xlsx