目    錄

第一部分    盤錦市遼河口實驗學校概況

一、 主要職責

二、 部門決算單位構成

第二部分    盤錦市遼河口實驗學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    盤錦市遼河口實驗學校2021年度決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第一部分 盤錦市遼河口實驗學校概況

一、主要職責

盤錦市遼河口實驗學校貫徹落實黨中央、省、市、縣委關于教育工作的方針政策和決策部署，在履行職責過程中堅持和加強黨對教育工作的集中統(tǒng)一領導。主要職責是：

（一）貫徹執(zhí)行黨和國家教育改革與發(fā)展方針、政策和規(guī)劃，落實國家和省、市、縣有關法律、法規(guī)和規(guī)章；制定全校教育改革與發(fā)展規(guī)劃，落實省、市、縣的有關文件精神。

（二）指導學校黨的建設、精神文明建設、思想政治工作、穩(wěn)定工作、干部教育工作和群團工作。按分工負責學校各職能部門建設，協(xié)調(diào)督促落實市、縣教育工作領導小組決定的事項、工作部署和要求。

（三）負責深化學校教育領域綜合改革和各年部規(guī)劃和協(xié)調(diào)管理，指導全校教育教學改革，組織、協(xié)調(diào)開展學校教育體系國際化、生態(tài)化的日常工作，做好學校基本信息的統(tǒng)計、分析和發(fā)布。

（四）負責學校的教師管理工作，統(tǒng)籌規(guī)劃和指導教育教學人才隊伍建設，認真落實市縣有關教師職稱考核工作。

（五）負責管理本學校教育經(jīng)費，監(jiān)測教育經(jīng)費的籌措和使用情況。做好年初預算和年末決算，負責學校全國教育經(jīng)費的統(tǒng)計與上報工作。

（六）指導全校師生的教育教學和思想教育工作，由教務處、教導處以及團委共同負責，做好學生畢業(yè)與升學考試工作。

（七）完成上級部門交辦的其他任務。

二、部門決算單位構成

納入2021年決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.盤錦市遼河口實驗學校

第二部分 盤錦市遼河口實驗學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計3282.90萬元，包括：

1.財政撥款收入3281.46萬元，占收入總計的99.96%。其中：一般公共預算財政撥款收入3281.46萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

 4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入1.44萬元，占收入總計的0.04%。主要是利息收入。

7.使用非財政撥款結余0萬元。

8.上年結轉和結余517.83萬元，占收入總計的15.77%。主要是人員經(jīng)費、項目經(jīng)費的結轉等。

與上年相比，今年收入增加235.18萬元，增長66.67%，主要原因：一是人員的增加；二是退休教師單位部分職業(yè)年金的增加。

（二）支出總計3310.90萬元，包括：

1.基本支出3110.90萬元，占支出總計的93.96%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出2908.97萬元，對個人和家庭的補助支出47.47萬元，商品和服務支出154.46萬元。

2.項目支出200萬元，占支出總計的6.04%。主要包括校車運營費業(yè)務支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

與上年相比，今年支出增加148.16萬元，增長4.68%，主要原因：一是人員增加；二是對個人和家庭補助支出增加。

（三）年末結轉和結余489.83萬元。

主要是人員經(jīng)費和項目沒有完成等原因形成的結余。與上年相比，今年結轉結余減少28萬元，降低5.41%，主要原因：一是部分項目沒有完成；二是部分經(jīng)費沒有結算。

二、財政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出3310.90萬元，其中：基本支出3110.90萬元，項目支出200萬元。與上年相比，財政撥款支出增加148.46萬元，增長4.68%，主要原因：一是人員增加；二是對個人和家庭補助支出增加。與年初預算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預算的108.96%，其中：基本支出完成年初預算的108.96%，項目年初未做預算。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出3310.90萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出2524.86萬元，占76.26%；社會保障和就業(yè)支出410.30萬元，占12.39%；衛(wèi)生健康支出124.91萬元，占3.73%；住房保障支出250.84萬元，占7.58%。

1.教育支出2524.86萬元，具體包括：

（1）教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）914.88萬元，主要是小學部人員經(jīng)費及日常公用經(jīng)費等支出，完成年初預算的119.94%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員增加。

（2）教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）1609.98萬元，主要是初中部人員經(jīng)費及日常公用經(jīng)費等支出，完成年初預算的100.46%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員增加。

2. 社會保障和就業(yè)支出410.30萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）47.47萬元，主要是離休教師經(jīng)費和退休教師取暖費等支出，年初未列預算。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）293.30萬元，主要是事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出，完成年初預算的101%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）53.04萬元，主要是機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出，完成年初預算的106%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是退休人員補交和繳費基數(shù)變動。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）16.49萬元，主要是機關事業(yè)單位失業(yè)和工傷保險繳費支出，完成年初預算的101%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

3.衛(wèi)生健康支出124.91萬元，具體包括：

（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）124.91萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費支出，完成年初預算的102%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

4、住房保障支出250.84萬元，具體包括：

（1）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）250.84萬元，主要是住房公積金繳費支出，完成年初預算的102.8%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元， 2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次,主要為參加0團等。2021年因公出國（境）費比上年減少（增加）0萬元，主要是無出國（境）預算，也無出國（境）支出原因。

2.公務接待費0萬元， 2021年國內(nèi)公務接待累計0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元。2021年公務接待費比上年減少（增加）0萬元，主要是沒有公務接待費原因。

 3.公務用車購置及運行費0萬元，比上年減少（增加）0萬元。主要是本單位沒有公務用車等原因。

其中：公務用車購置費0萬元,當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量0輛。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出3310.90萬元，其中：人員經(jīng)費2956.44萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、離休費、退休費、撫恤金、住房公積金、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費154.46萬元，主要包括辦公費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、勞務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

盤錦市遼河口實驗學校為事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費支出。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛0輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效情況。

根據(jù)財政預算管理要求，盤錦市遼河口實驗學校未組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評。
    第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額。

8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15.機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

16. 教育支出(類)普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。政府各部門對社會中介組織等舉辦的小學資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

17. 教育支出(類)普通教育（款）初中教育（項）：反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對社會中介組織等舉辦的初中教育的資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

18．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

19．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

20．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

21．社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

22、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金.