目    錄

第一部分    盤山縣實驗學校概況

一、 主要職責及機構設置

二、 部門決算單位構成

第二部分    盤山縣實驗學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    盤山縣實驗學校2021年度決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第一部分 盤山縣實驗學校概況

 一、主要職責及機構設置

主要職責：

（1）貫徹國家教育方針，實施素質(zhì)教育，提高教育質(zhì)量，使適齡兒童、少年在品德、智力、體質(zhì)等方面全面發(fā)展，保障適齡兒童、少年接受義務教育的權力，保證義務教育的實施。

（2）制定學校長期發(fā)展規(guī)劃和近期工作計劃，健全各項規(guī)章制度，規(guī)范為學行為。

（3）加強教師隊伍建設，依法對教職工進行千分制考核方案，提高教師隊伍的整體水平。

（4）負責管理本校教育經(jīng)費，監(jiān)測本校教育經(jīng)費的籌措和使用情況，負責統(tǒng)計本校教育經(jīng)費投入情況。

（5）負責本校各類教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)管理，負責本校教育基本信息的統(tǒng)計、分析和發(fā)布。

（6）負責校園的安全管理，建立健全安全制度和應急機制，創(chuàng)建平安和諧的校園環(huán)境。

2．機構情況。

盤山縣實驗學校內(nèi)設5個部室，分別是辦公室、教務處、政教處、安全辦公室、總務處。

3．人員情況。

2021年末共有編制人數(shù)109人，年末實有人數(shù)99人。

二、部門決算單位構成

納入2021年決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.盤山縣實驗學校.

第二部分 盤山縣實驗學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計1010.38萬元，包括：

1.財政撥款收入1010.38萬元，占收入總計的100%。其中：一般公共預算財政撥款收入1010.38萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財政撥款結余0萬元。

8.上年結轉和結余274.44萬元，占收入總計的27.16%。主要是學生公用經(jīng)費等結余。

與上年相比，今年收入減少1378.28萬元，降低57.7%，主要原因是盤錦弘毅中學教師轉出，工資及保險費等減少。

（二）支出總計1284.82萬元，包括：

1.基本支出1061.74萬元，占支出總計的82.64%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出1041.23萬元，對個人和家庭的補助支出9.04萬元，商品和服務支出11.47萬元。

2.項目支出223.08萬元，占支出總計的17.36%。主要是學生公用經(jīng)費等業(yè)務支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少1006.60萬元，降低43.93%，主要原因是盤錦弘毅中學教師轉出，工資及保險費等減少。

（三）年末結轉和結余0萬元。

二、財政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出1284.82萬元，其中：基本支出1061.74萬元，項目支出223.08萬元。與上年相比，財政撥款支出減少1006.60萬元，降低43.93%，主要原因是盤錦弘毅中學教師轉出，工資及保險費等減少。與年初預算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預算的56.69%，其中：基本支出完成年初預算的47.9%，項目完成年初預算的72.30%。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出1284.82萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出1027.73萬元，占80%；社會保障和就業(yè)支出137.72萬元，占10.72%；衛(wèi)生健康支出42.67萬元，占3.32%；住房保障支出76.70萬元，占5.96%。

1.教育支出1027.73萬元，具體包括：

（1）教育支出(類)普通教育（款）小學教育（項）954.33萬元,主要是人員工資、保險費及水電費等支出，完成年初預算的52.60%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是盤錦弘毅中學教師轉出，工資減少。

（2）教育支出(類)普通教育（款）初中教育（項）52.67萬元，主要是人員工資、保險費等支出，完成年初預算的0，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是年初未安排初中教育科目預算。

（3）教育支出(類)特殊教育（款）特殊學校教育（項）20.73萬元，主要是購置資源教室設備等支出。

2.社會保障和就業(yè)支出137.72萬元，包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）97.90萬元，主要是事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出。完成年初預算的51.54%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是盤錦弘毅中學人員調(diào)出。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）27.21萬元，主要是事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出，完成年初預算的100%決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是退休人員工資增加。

（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）7.12萬元，主要是事業(yè)單位離退休支出決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是年初未安排此科目預算。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）財政對基本養(yǎng)老保險基金的補助（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）5.49萬元。主要是事業(yè)單位職工失業(yè)、工傷保險支出。完成年初預算的51.36%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是盤錦弘毅中學人員調(diào)出。

3.衛(wèi)生健康支出42.67萬元，包括：

(1)衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）42.67萬元，主要是教師醫(yī)療保險等支出，完成年初預算的51.35%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是盤錦弘毅中學人員調(diào)出。

4.住房保障支出76.70萬元，包括：

（1）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）76.70萬元，主要是教師住房公積金等支出，完成年初預算的53.84%，決算數(shù)小于于年初預算數(shù)的原因主要是盤錦弘毅中學人員調(diào)出。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。

三、 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，完成年初預算的0，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是年初預算安排“三公”經(jīng)費支出0萬元。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元，占“三公”經(jīng)費的0，完成年初預算的0，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是年初預算安排此項經(jīng)費支出0萬元。2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。2021年因公出國（境）費比上年減少（增加）0萬元，下降（增長）0。

2.公務接待費0萬元，占“三公”經(jīng)費的0，完成年初預算的0，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是年初預算安排此項經(jīng)費支出0萬元。2021年國內(nèi)公務接待累計0批次，0人，0萬元。2021年公務接待費比上年減少（增加）0萬元，下降（增長）0。

3. 公務用車購置及運行費0萬元，占“三公”經(jīng)費的0，完成年初預算的0，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是年初預算安排此項經(jīng)費支出0萬元。比上年減少（增加）0萬元，下降（增長）0。

其中：公務用車購置費0萬元，主要用于0等,當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元。截至年末使用一般公共預算財政撥款開支的公務用車保有量0輛。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1061.74萬元，其中：人員經(jīng)費1050.27萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他工資福利支出、退休費、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼，其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費11.47萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

2021年機關運行經(jīng)費支出0萬元，比上年增加0萬元。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小微企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。占政府采購支出總額的0；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0；服務采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛0輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效情況

1.預算績效管理工作開展情況。

1.預算績效管理工作開展情況。

（1）績效自評情況。根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目1個，涉及資金76萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）100分。組織對1個單位開展整體績效自評，涉及資金76萬元，自評平均分100分。

（2）部門評價情況。我部門組織對“城鄉(xiāng)義務教育補助經(jīng)費”1 個項目開展了部門評價，涉及資金76萬元。其中，對0個項目分別委托0個第三方機構開展績效評價。通過部門績效評價未發(fā)現(xiàn)問題.下一步將采取以下措施加以改進：繼續(xù)加強預算績效管理工作。

2.部門決算中項目績效自評結果。

（1）“城鄉(xiāng)義務教育補助經(jīng)費”項目自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分100分。項目全年預算數(shù)為76萬元，執(zhí)行數(shù)為76萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是完成了教育教學要求;二是保證了學校日常運轉;發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：未發(fā)現(xiàn)資金的使用和管理有偏離績效目標情況。下一步改進措施：繼續(xù)加強預算績效管理工作。

（2）“城鄉(xiāng)義務教育補助經(jīng)費”項目自評綜述：一、績效目標分解下達情況：2021年度中央下達城鄉(xiāng)義務教育補助資金年初預算安排到盤山縣實驗學校76萬元。用于保障義務教育階段學校教育教學活動正常運轉，完成上級下達的各項教育教學任務及日常工作的運行的支出。二、績效目標完成情況分析（一）資金用于正常的教育教學和上級下達的各項教育教學任務的支出，保證了全校師生正常的工作、學習和學校的正常運轉。資金主要用于辦公費、水電費、郵電費、教師培訓費、維修（維護）費和辦公設備購置費等支出。資金統(tǒng)一管理，嚴格執(zhí)行資金的使用管理制度。（二）總體績效目標完成情況分析。我校完成了正常的教育教學要求，提高了學校整體發(fā)展水平，完成了總體績效目標。績效指標落實到位、使用合理。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15. 教育支出(類)普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。政府各部門對社會中介組織等舉辦的小學資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

16. 教育支出(類)普通教育（款）初中教育（項）：反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對社會中介組織等舉辦的初中教育的資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

17、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）：反映各部門舉辦盲童學校、聾啞學校、智力落后兒童學校、其他生理缺陷兒童學校的支出。

18．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

19．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

20．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

21．社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

22、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金.