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第一部分    盤山縣實驗幼兒園概況

一、 主要職責及機構設置

二、 部門決算單位構成

第二部分    盤山縣實驗幼兒園2021年度決算報表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財政撥款收入支出決算表

五、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算表

六、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2021年度政府性基金預算財政撥款支出決算表

八、2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

九、2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第三部分   盤山縣實驗幼兒園2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、財政撥款支出決算情況

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第四部分    名詞解釋 

第一部分 盤山縣實驗幼兒園概況

一、主要職責及機構設置

（一）貫徹落實黨和國家的教育方針、政策和法律法規(guī)，堅持依法辦園，民主管理。

（二）全面落實黨的思想、組織、作風和制度建設，培育和踐行社會主義核心價值觀，維護師幼合法權益，推動幼兒園健康發(fā)展。

（三）尊重兒童的人格尊嚴和基本權利，尊重兒童身心發(fā)展的特點和規(guī)律，合理組織幼兒一日生活和其他活動，為兒童提供健康、豐富的生活和活動環(huán)境。

（四）執(zhí)行幼兒園安全、衛(wèi)生保健制度，保證幼兒身心健康和生命安全。

（五）負責教師隊伍建設，依法對教職工進行聘任、培訓、考核、獎懲。

（六）貫徹落實幼兒教育政策法規(guī)，傳播科學教育理念，開展教育科學研究及師資培訓，發(fā)揮示范性幼兒園的示范引領、輻射作用。

（七）與家庭社會密切合作，與小學互相銜接，綜合利用各種教育資源，共同為幼兒園的發(fā)展創(chuàng)造良好的條件，促進家庭教育質(zhì)量不斷提高。

（八）合理、合法使用幼兒園的設施和經(jīng)費，不斷改善辦園條件。

根據(jù)本單位主要職責，內(nèi)設機構如下：

盤山縣實驗幼兒園設6個科室，分別是：1園長室、2園長助理室、3綜合辦公室、4財務室、5保健室、6教師辦公室.

二、部門決算單位構成

納入盤山縣實驗幼兒園2021年決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.盤山縣實驗幼兒園

第二部分    盤山縣實驗幼兒園2021年度決算報表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財政撥款收入支出決算表

五、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算表

六、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、2021年度政府性基金預算財政撥款支出決算表

九、2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第三部分 盤山縣實驗幼兒園2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計536.88萬元，包括：

1.財政撥款收入479.38萬元，占收入總計的89.2%。其中：一般公共預算財政撥款收入479.38萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入57.5萬元，占收入總計的11.99%。主要是幼兒保教費增加等收入。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財政撥款結余0萬元。

8.上年結轉(zhuǎn)和結余33.4萬元，占收入總計的6.97%。主要是保教費日常支出、專用材料、辦公費等。

與上年相比，今年收入增加121.11萬元，增長29.13%，主要原因：一是教師人數(shù)增加工資增加；二是幼兒人數(shù)增加費用增加。

（二）支出總計559.60萬元，包括：

1.基本支出519.92萬元，占支出總計的92.9%。主要是為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出508.38萬元，對個人和家庭的補助支出0萬元，商品和服務支出49.62萬元，債務利息及費用支出0萬元，資本性支出1.6萬元，對企業(yè)補助0萬元，其他支出0萬元。

2.項目支出39.68萬元，占支出總計的7.1%。主要包括幼兒園維修費、專用材料費等業(yè)務支出。

3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。

4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計的0%。

5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。

與上年相比，今年支出增加166.7萬元，增長42.43%，主要原因：一是教師人數(shù)增加教師工資增加；二是幼兒人數(shù)增加費用增加。

（三）年末結轉(zhuǎn)和結余10.68萬元。

主要是教師績效工資和保教費撥款結余等原因形成的結余。與上年相比，今年結轉(zhuǎn)結余減少22.73萬元，減少212%，主要原因：一、是教師績效工資發(fā)放完畢；二、日常費用報銷增加，撥款結余減少。

二、財政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出508.38萬元，其中：基本支出508.38萬元，項目支出0元。與上年相比，財政撥款支出增加155.04萬元，增長43.88%，主要原因：一是教師人數(shù)增加工資增加。與年初預算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預算的98.6%，其中：基本支出完成年初預算的98.6%，項目完成年初預算的100%。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出508.38萬元，按支出功能分類科目，包括：教育支出371.55萬元，占73.09%；社會保障和就業(yè)支出70.37萬元，占13.84%；衛(wèi)生健康支出27.12萬元，占5.33%；住房保障支出39.33萬元，占7.3%。

1.教育支出371.55萬元，具體包括：

（1）教育支出(類)普通教育（款）小學教育（項）:學前教育371.55萬元，主要是工資福利等支出，完成年初預算的93.12%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是教師年初工資預算減少。

2.社會保障和就業(yè)支出70.37萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項):行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出66.81萬元，主要是機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費等支出，完成年初預算的94.9%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是教師工資增加。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）:其他社會保障和就業(yè)支出3.56萬元，主要是其他社會保障和就業(yè)等支出，完成年初預算的6.4%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是教師工資增加。

3.衛(wèi)生健康支出27.12萬元，具體包括：

（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:行政事業(yè)單位醫(yī)療支出27.12萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療等支出，完成年初預算的119.68%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是教師工資增加。

4.住房保障支出39.33萬元，具體包括：

（1）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項):住房改革支出39.33萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預算的101.24%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是教師工資增加。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。

其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元， 2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。2021年因公出國（境）費與上年無變化。

2.公務接待費0萬元，，2021年國內(nèi)公務接待累計0批次，0人，0萬元。2021年公務接待費與上年無變化。

3. 公務用車購置及運行費0萬元。

其中：公務用車購置費0萬元，當年購置公務用車0輛。四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出508.38萬元，其中：人員經(jīng)費508.38萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金；日常公用經(jīng)費0萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

2021年機關運行經(jīng)費支出0萬元，比上年增加0萬元.

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小微企業(yè)合同金額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，盤山縣實驗幼兒園資產(chǎn)總額173.96萬元，其中：

1.部門房屋面積0平方米，價值0萬元，其中：辦公用房面積0平方米，價值0萬元；業(yè)務用房面積0平方米，價值0萬元；其他（不含構筑物）面積0平方米，價值0萬元。

2.共有車輛0輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛。

3.單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預算管理要求，盤山縣實驗幼兒園2021年已編制部門整體績效目標，應編制特定目標類的項目績效2個，實際編制特定目標類項目績效2個，涉及資金95萬元，編制績效目標的項目覆蓋率（實際編制績效目標的項目/應編制績效目標的項目）為100%。

 

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額。

8.上年結轉(zhuǎn)和結余：指以前年度尚未完成、結轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15.機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。                                                                                                

16.教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）：反映各部門舉辦的學前教育支出。

17．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

18．社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

19.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映政府部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離退休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

20.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。