目    錄

 

第一部分    盤山縣陳家學校概況

一、 主要職責

二、 決算單位構(gòu)成

第二部分    盤山縣陳家學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    盤山縣陳家學校2021年度部門決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第一部分 盤山縣陳家學校概況 

一、主要職責

（一）貫徹執(zhí)行國家稅政方針政策，擬定省財稅規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施，分析預測經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，擬定和執(zhí)行省與市、縣及企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

（二）起草財政、財務、會計管理的地方性法規(guī)和省政府規(guī)章草案。

（三）貫徹落實黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)，執(zhí)行上級教育行政部門的相關(guān)規(guī)定，堅持依法治校。

（四）負責學校黨的思想、組織、作風、制度建設，培育和踐行社會主義核心價值觀，把握學校發(fā)展方向，維護各方的合法權(quán)益。

（五）制定學校長期發(fā)展規(guī)劃和近期工作計劃，健全各項規(guī)章制度，規(guī)范為學行為。

（六）加強教師隊伍建設，依法對教職工進行聘任、培訓、考核、評比，提高教師隊伍的整體水平。

（七）按照國家規(guī)定，開齊開足課程，全面實施素質(zhì)教育，全面負責學生的考核與評價，促進辦學質(zhì)量的提高。

（八）組織開展教育科研和教學改革工作，實現(xiàn)科研興教，科研興校。

（九）管理學生學籍，建立師生個人檔案，存儲有效信息資源。

（十）依法使用辦學經(jīng)費，不斷改善辦學條件，營造健康向上的校園文化。

（十一）負責校園的安全管理，建立健全安全制度和應急機制，創(chuàng)建平安和諧的校園環(huán)境。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入2021年決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.盤山縣陳家學校

第二部分 盤山縣陳家學校2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計1661.93萬元，包括：

1.財政撥款收入1522.76萬元，占收入總計的91.63%。其中：一般公共預算財政撥款收入1522.76萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余139.17萬元，占收入總計的8.37%。主要是人員經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)等。

與上年相比，今年收入減少304.18萬元，降低15.47%，主要原因：人員費用減少。

（二）支出總計1661.93萬元，包括：

1.基本支出1661.93萬元，占支出總計的100%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出1531.20萬元，對個人和家庭的補助支出92.33萬元，商品和服務支出38.41萬元。

2.項目支出0萬元。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少157.16萬元，降低8.64%，主要原因是2020年發(fā)放以前年度績效工資。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少147.02萬元，減少100%，主要原因是啟用財政一體化后無結(jié)轉(zhuǎn)。

二、財政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出1661.93萬元，其中：基本支出1661.93萬元，項目支出0萬元。與上年相比，財政撥款支出減少157.16萬元，降低8.64%，主要原因是2020年發(fā)放以前年度績效工資。與年初預算相比，2021財政撥款支出完成年初預算的102.69%，其中：基本支出完成年初預算的102.69%，項目年初未列預算。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度財政撥款支出1661.93萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出1191.24萬元，占71.68%；社會保障和就業(yè)支出275.49萬元，占16.58%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出68.80萬元，占4.14%；住房保障支出126.41萬元，占7.61%。

1. 教育支出1191.24萬元，具體包括：

（1）教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）620.87萬元，主要是人員經(jīng)費及機關(guān)運行經(jīng)費等支出，完成年初預算的100.30%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員經(jīng)費調(diào)整。

（2）教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）570.37萬元，主要是人員經(jīng)費及機關(guān)運行經(jīng)費等支出，完成年初預算的101.38%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員經(jīng)費增加。

2.社會保障和就業(yè)支出275.49萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）59.79萬元，主要是退休人員取暖費和遺屬補助等支出，完成年初預算的162.78%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員經(jīng)費增加。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）159.31萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費等支出，完成年初預算的96.61%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）14.89萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出等支出，完成年初預算的49.63%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）32.53萬元，主要是死亡撫恤等支出，年初未列預算。

（5）社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）8.97萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位工傷失業(yè)保險繳費等支出，完成年初預算的96.76%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

3.衛(wèi)生健康支出68.80萬元，包括：

（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）68.80萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療繳費等支出，完成年初預算的95.37%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

4.住房保障支出126.41萬元，具體包括：

（1）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）126.41萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預算的102.22%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員和繳費基數(shù)變動。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是沒有“三公”經(jīng)費。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是本單位2021年無出國（境）預算，也無出國（境）支出。2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。2021年因公出國（境）費比上年減少0萬元，主要是無出國（境）預算，也無出國（境）支出原因。

2.公務接待費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是沒有公務接待費。2021年國內(nèi)公務接待累計0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元。2021年公務接待費比上年減少0萬元，主要是沒有公務接待費原因。

3. 公務用車購置及運行費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是本單位沒有公務用車。比上年減少0萬元，主要是本單位沒有公務用車等原因。

其中：公務用車購置費0萬元，本年無公務用車購置費支出,當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，本年無公務用車維護費支出，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量0輛。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1661.93萬元，其中：人員經(jīng)費1623.52萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、離休費、退休費、撫恤金、生活補助；日常公用經(jīng)費38.41萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、工會經(jīng)費、其他商品和服務支出。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2021年盤山縣陳家學校機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，比上年增加0萬元，主要原因是沒有機關(guān)運行經(jīng)費。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小微企業(yè)合同金額0萬元其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。

 

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛0輛，其中：副省級以上領(lǐng)導干部用車0輛，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效情況。

1.預算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預算管理要求，盤山縣陳家學校未組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評。
第三部分 名詞解釋

 

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補收支差額的金額。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

16. 教育支出(類)普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。政府各部門對社會中介組織等舉辦的小學資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

17. 教育支出(類)普通教育（款）初中教育（項）：反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對社會中介組織等舉辦的初中教育的資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

18.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位離退休費支出。

19.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

20.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

21.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

22.社會保障和就業(yè)（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施工傷失業(yè)保險制度由單位繳納的工傷失業(yè)保險費支出。

23.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

24.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。