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第一部分  盤山縣審計局部門概況

一、部門主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分  盤山縣審計局2024年度部門預(yù)算報表

一、2024年度收支預(yù)算總表

二、2024年度收入預(yù)算總表

三、2024年度支出預(yù)算總表

四、2024年度財政撥款收支總表

五、2024年度一般公共預(yù)算支出表

六、2024年度一般公共預(yù)算基本支出表

七、2024年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

八、2024年度政府性基金預(yù)算支出表

九、2024年部門綜合預(yù)算項目支出表

十、部門（單位）整體績效目標(biāo)表

十一、2024年度部門預(yù)算項目（政策）績效目標(biāo)表

第三部分  盤山縣審計局2024年度部門預(yù)算相關(guān)情況說明

一、2024年部門預(yù)算收支情況總體說明

二、“三公”經(jīng)費預(yù)算安排使用情況說明

三、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算安排使用情況說明

四、國有資產(chǎn)占用情況說明

五、政府采購安排情況說明

六、預(yù)算績效管理工作開展情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分 盤山縣審計局部門概況

一、部門主要職責(zé)

盤山縣審計局是縣政府主管審計工作的行政主管部門。其主要部門工作職能是：

1.主管全縣審計工作。負(fù)責(zé)對縣級財政收支和法律 、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家、省、市和縣有關(guān)重大政策措施落實情況進(jìn)行跟蹤審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。

2.負(fù)責(zé)監(jiān)督并執(zhí)行審計規(guī)章、國家審計準(zhǔn)則和指南。制定并組織實施全縣專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

3.向縣委審計委員會做出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財政支出情況審計報告。向縣長做出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受縣政府委托向縣人大常 委會做出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報 告、審計查出問題整改情況報告。向縣委和縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向縣委和縣政府有關(guān)部門、鎮(zhèn)、街黨委和政府通報審計情況和審計結(jié)果。

4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定，包括國家、省委、省政府和市委、市政府及縣委、縣政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，縣委和縣政府各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；鎮(zhèn)、街政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，縣級財政轉(zhuǎn)移支付資金；使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財務(wù)收支；縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，縣重大公共工程項目的資金管理使用和建設(shè)運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；縣屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、縣政府規(guī)定的縣國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務(wù)收支；根據(jù)審計署、審計廳和市審計局授權(quán)審計國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

5.按規(guī)定對科級黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

6.組織實施對國家、省、市和縣財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家、省、市和縣財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。

7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或省、市、縣政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

9.完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

根據(jù)本部門主要職責(zé)，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)如下：綜合辦公室、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計股、投資和農(nóng)業(yè)審計股、財金和行政事業(yè)審計股。所屬二級單位設(shè)置如下：

1、 盤山縣審計信息服務(wù)中心

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成

根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2024年本級部門預(yù)算的通知》（盤縣財預(yù)發(fā)[2024]4號）要求，納入盤山縣審計局 2024度部門預(yù)算編制范圍的單位包括：

1、 盤山縣審計信息服務(wù)中心

第二部分 盤山縣審計局2024年度部門預(yù)算公開報表

公開01表：2024年度收支預(yù)算總表

公開02表：2024年度收入預(yù)算總表

公開03表：2024年度支出預(yù)算總表

公開04表：2024年度財政撥款收支預(yù)算總表

公開05表：2024年度一般公共預(yù)算支出表

公開06表：2024年度一般公共預(yù)算基本支出表

公開07表：2024年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

公開08表：2024年度政府性基金預(yù)算支出表

公開09表：2024年部門綜合預(yù)算項目支出表

公開10表：部門（單位）整體績效目標(biāo)表

公開11表：2024年度部門預(yù)算項目（政策）績效目標(biāo)表

第三部分　盤山縣審計局

2024年度部門預(yù)算相關(guān)情況說明

一、2024年部門預(yù)算收支情況總體說明

根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2024年縣本級部門預(yù)算的通知》（盤縣財預(yù)發(fā)[2024]4號）要求：

1.收入預(yù)算244.85萬元。其中，一般公共預(yù)算收入244.85萬元。

2.支出預(yù)算244.85萬元。其中，一般公務(wù)服務(wù)支出10723.23萬元，衛(wèi)生健康支出11.48萬元，社會保障和就業(yè)支出43.11萬元，住房保障支出22.13萬元。

3.與2023年度預(yù)算比，收入增加41.82萬元，增加20.5%，原因是2023年新增事業(yè)單位。支出增加41.82萬元，增加20.5%，原因是2023年新增事業(yè)單位。 與2023年度預(yù)算相比，一般公共預(yù)算收入增加41.82萬元，增加20.5%，原因是2023年新增事業(yè)單位。一般公共預(yù)算支出增加41.82萬元，增加20.5%，原因是2023年新增事業(yè)單位。

二、“三公”經(jīng)費預(yù)算安排使用情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費預(yù)算支出0萬元，其中：公務(wù)接待費0萬元。

2024年度“三公”經(jīng)費預(yù)算支出比2022年度減少0萬元，主要是行政單位改革無公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費發(fā)生。

三、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算安排使用情況說明

2024年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算安排13.51萬元，其中：辦公費2.21萬元、維修（護(hù)）費0.5萬元。其他交通費用10.8萬元。

2024年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算比2023年預(yù)算減少17%，減少原因主要是人員調(diào)整。

四、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，盤山縣審計資產(chǎn)總額38.82萬元，其中，流動資產(chǎn)3.3萬元，固定資產(chǎn)35.52萬元。固定資產(chǎn)中共有房屋面積640平方米，價值25.46萬元;共有車輛0輛（一般公務(wù)用車0輛，其他用車0輛），價值0萬元;單價100萬元（含）以上的專用設(shè)備0萬元；其他固定資產(chǎn)10.06萬元。

五、政府采購安排情況說明

根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2024年本級部門預(yù)算的通知》（盤縣財預(yù)發(fā)[2024]4號），支出預(yù)算中政府采購預(yù)算0萬元，政府購買服務(wù)預(yù)算0萬元。

六、預(yù)算績效管理工作開展情況說明

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，盤山縣審計局2024年已編制部門整體績效目標(biāo)，應(yīng)編制特定目標(biāo)類的項目績效2個，實際編制特定目標(biāo)類項目績效2個，涉及資金8萬元，編制績效目標(biāo)的項目覆蓋率（實際編制績效目標(biāo)的項目/應(yīng)編制績效目標(biāo)的項目）為100%。

第四部分 名詞解釋

1.一般公共預(yù)算收入：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。

2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“一般公共預(yù)算”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

8.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

10.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

11.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

12. 一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。

13. 一般公共服務(wù)支出（類）審計 事務(wù)（款）機(jī)關(guān)服務(wù)（項）：反映為行政單位（包括實行公務(wù)員事業(yè)單位）提供后勤服務(wù)的各類服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位的支出。其他事業(yè)單位的支出，凡單獨設(shè)置了項級科目的，在單獨設(shè)置的項級科目中反映。未單獨設(shè)項級科目的，在“其他”項級科目中反映。

14. 一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）：反映各級審計機(jī)構(gòu)的審計、專項審計調(diào)查、聘請社會審計組織人員及技術(shù)專家等方面的支出。

15. 一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）審計管理（項）：反映審計部門法制建設(shè)、審計質(zhì)量控制、審計結(jié)果公告、宣傳、教育、職稱考試等方面的支出。

16. 一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項）：反映審計部門用于信息化建設(shè)方面的支出。

17. 一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

18. 一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）其他審計事務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外其他審計事務(wù)方面的支出。

19.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

20.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

21. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

22.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

23.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

24.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

25.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

006盤山縣審計局.xlsx